老师我们付的货款现在挂在预付了，发票是已经确定收不回来了，我们要怎么账务处理，分录怎么写

有的，货物已经收到了，只是一直挂的预付，没入库存

你好，那就需要做无票购进处理 借：库存商品等科目，贷；预付账款

为什么有些人说做营业外支出老师

你好，那就需要问说的人，才知道为什么的 做营业外支出（货物已经收到了，只是一直挂的预付），这样是肯定不对的

发票收不到就没办法抵扣进项税是吧老师

你好，是的，是这样的

如果做库存商品，暂估有没有问题

你好，确定没有发票，就没有暂估的必要了

那是直接入库存吗