老师你好，我们公司的领料使用excel表做的，然后因为保留小数的问题，月末表上的存货总额和账面的存货总额会有几分钱的差异，请问这个差异有专有名词吗?怎么调整呢？

老师，你好。我们是用金蝶软件做的账，然后我们是做好几套分账，最后汇总出一个总账。总账每个月都平的。但是分账的资产负债表就有时平，有时不平。我没有发现。比如我现在出2月的报表，就发现两个分账里面，一个年初数不平，一个期末数不平。别的报表都是平的，科目余额表也是平的。请问，1,为什么会出现这种情况？2.这个月不平的资产负债表我需要如何调整呢？这个月总账是平的，只有分账的资产负债表不平……

老师，这个月从总部进了货，总部跟分公司独立核算，自负盈亏，比如我们从总部进货来的货价款总额是9万，这个9万就是分公司的成本，9万块需要还给总部，但是分公司是没钱的，还没问总部开专票呢，因为这两天对库存跟总部的出库单金额对不上，等对上后，假如货款也就是分公司成本价总和是9万块，6月需要做的会计分录是啥？进货了也摆在店里了，但是到月底了一件都没卖出去呢，货品就是吃的，蜂蜜，酒水，面粉面条红枣这些，请问现在进货会计分录和到时候卖出会计分录都怎么写好？还有需要啥注意的细节也请讲一下，讲的细致有耐心的请回复，谢谢。

老师你好，我们公司的领料使用excel表做的，然后因为保留小数的问题，月末表上的存货总额和账面的存货总额会有几分钱的差异，请问这个差异有专有名词吗?怎么调整呢？

老师好。我是参公事业单位，执行的是行政单位会计，今天结账，发现12月月份结账的话，会计报表是平衡的，收入费用表的本期盈余是-1152，和资产负债表的本期盈余-1152一样，是负数。然后我年度结转后，再结年度账时，发现资产负债表的“负债+所有者权益合计”的期末余额数不等于资产合计期末余额，而且还比资产合计数多了+1152，这个数正是本期盈余－1152的反数请问什么原因，我该怎么调。是不是预算会计结转后还要调到财务会计账上，叫什么差异调整?

董孝彬老师，您好！续问——因为处置的长期股权投资之前结存的成本和税务系统的成本，取两位小数有42.57的差异，做了调整过后，四季度的报表不调，只在年报上调整过来就可以吗？我的会计分录就是做一笔冲减，然后再调整为正确的成本，然后嗯，具体的分录他或是冲减利润分配未分配利润吗？可以帮我理理吗？具体的分录该怎么写？嗯，然后调在5月份的那这个利润表和资产负债表自行调整吗？还是说需要存档保存？