演示账套

老师好，公司准备注销，剩下的增值税专用发票过期了，不能抵扣了，请问怎么做账处理

2023-08-17 05:54

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-08-17 05:55

您好，您说的发票指的是别人开给你们的发票吗？

快账用户6595 追问 2023-08-17 05:55

对，进项发票

齐红老师解答 2023-08-17 05:57

现在发票没有抵扣期限，你可以抵扣

快账用户6595 追问 2023-08-17 06:14

但用不着抵扣了，没有货品要卖了，怎么抵扣

快账用户6595 追问 2023-08-17 06:14

怎么处理

齐红老师解答 2023-08-17 06:15

哦，你要是不想抵扣了，那就可以做不抵扣勾选学可以先抵扣了，申报的时候再转出

快账用户6595 追问 2023-08-17 06:16

可以做不抵扣勾选是吧，那做账用作吗？怎么做

齐红老师解答 2023-08-17 06:17

对，这种操作做账就直接价税合计做账就行

快账用户6595 追问 2023-08-17 06:19

那我之前都做的不含税价格入的账，现在都需要更正吗？

齐红老师解答 2023-08-17 06:19

是的，调整成价税合计入账

您好，您说的发票指的是别人开给你们的发票吗？

2023-08-17

同学您好，联系专管员可以退回税务局

2022-04-09

借管理费用，贷银行存款，只需要做这一个就可以的，你做了减免税款吗？

2023-02-24

你好，你这个最好还是不要抵扣，因为你没有拿到发票，抵扣了也得转出

2023-11-02

你好，以前抵扣的就抵扣就可以的。你处置出去需要正常交增值税价税合计卖了35万的情况下，35÷1.13×13%，这个是销项税额。借银行存款35 贷固定资产清理35÷1.13，应交税费，应交增值税销项35÷1.13×13%，借固定资产清理30，累计折旧20，贷固定资产50，借固定资产清理贷营业外收入35÷1.13-30。

2025-05-08