一般你需要申报的时候,在代办事项里面有一个企业所得税年度申报,打开在这里面填写的基础表格之后,下一步选择你需要申报的表格,小型微利企业免填写一般收入、一般成本、期间费用明细表,然后选择你需要必须填写的主表,纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型物地企业减免明细表、弥补亏损明细表,这几个必须填写,其他的你有需要就填写,没有的就不用管了。
个人所得税如何进行汇算清缴
请教老师,一般纳税人的小微企业,所得税汇算清缴,如果调增后,需要补缴税款,所得税是按照25%来进行缴纳的吗
老师,一般纳税人企业所得税是季报还是月报?一般纳税人企业是不是没有经营所得申报的?一般纳税人企业要进行综合所得税汇算清缴吗
一般纳税人如何进行企业所得税汇算清缴?
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲公司正在研究和开发一项新工艺,2018年1至10月发生的各项研究、调查、试验等费用共100万元,其中人员工资开支60万元,领用材料40万元。在2018年9月末,该公司已经可以证实该项新工艺必然开发成功,并满足无形资产确认标准。2018年10月至12月发生人工支出60万元。2019年1-6月又发生材料费用120万元、直接参与开发人员的工资80万元。另用银行存款支付场地设备等租金和注册费等支出40万元。2019年6月末该项新工艺完成,达到了预定可使用状态。要求做出相关的会计处理。(答案以万元为单位)⊕
无形资产综合作业1.简答题甲公司将一项专利权的所有权转让给其他单位,收到转让收入500000元,增值税30000元,款项存入银行。该专利权的成本为400000元,已摊销150000元。请编制转让时的会计分录。
你好,若当年利润为100万,能在处理这个利润转分红前,先做账前调整吗?如股东的工资未发放,可不可以先减去股东未发工资后,再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
然后主表利润总额以上的数据都是根据你利润表本年累计的数据来填写就可以。 然后需要调整的项目在纳税调整明细表里面填写,工资、薪金、福利费、职工教育经费、工会经费、社保公积金,这些必须在职工薪酬明细表里面填写,即使不需要调整也得填写。然后固定资产的在固定资产折旧明细表105080这个表格里面填写,不需要调整,调整的都在这里面, 税收金额是允许抵扣企业所得税的
保存了这两个表格之后,你打开纳税调整明细表保存,其他的不需要填写的话,你下一步打开保存就可以的,其他的都是自动出来。