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老师好,之前做了 借 资产减值损失 贷 坏账准备 后面审计的时候 因为没有相关法院的文书,不认可这笔坏账了,那怎么处理 借 资产减值损失 负数 贷 坏账 负数?

2023-08-23 10:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-08-23 10:16

借:坏账准备 贷:利润分配-未分配利润

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快账用户7120 追问 2023-08-23 10:23

老师,那 资产减值损失 就不管了

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齐红老师 解答 2023-08-23 10:28

是的,都跨年了,不管了

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快账用户7120 追问 2023-08-23 10:43

老师,汇算清缴的时候 是不是要做纳税调减了

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齐红老师 解答 2023-08-23 10:49

是的,做纳税调整就是了

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快账用户7120 追问 2023-08-23 10:50

老师,你知道是在哪个项目做调整吗 是不是资产减值损失 填写负数金额就可以了

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齐红老师 解答 2023-08-23 10:54

更正发生当年的报表,然后重新汇算,跟今年无关

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相关问题讨论
借:坏账准备 贷:利润分配-未分配利润
2023-08-23
同学,你好 可以直接做对冲分录 借应收账款 贷坏账准备 实际发生坏账时 借坏账准备 贷应收账款
2021-04-23
你好 ;   1、计提坏账时: 借:资产减值损失 贷:坏账准备 2、发生坏账损失时: 借:坏账准备 贷:应收账款 3、收回已冲销的应收账款时: 借:应收账款 贷:坏账准备 借:银行存款 贷:应收账款
2021-10-28
第一个是按应收的年限做的一个比例计提
2024-01-18
你好,你看一下你的信用减值损失结转到本年利润吗?
2023-02-04
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