老师你好，市内跨区域经营的建筑服务开9个点的普票，还需要开外经证明预交税金吗
同学您好，是的没错，这 是要的一、跨地区经营建筑企业预缴企业所得税 建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部，应按项目实际经营收入的0.2%按月或按季由总机构向项目所在地预分企业所得税，并由项目部向所在地主管税务机关预缴。 二、跨地区经营建筑企业的企业所得税汇算清缴 建筑企业总机构应按照有关规定办理企业所得税年度汇算清缴，各分支机构和项目部不进行汇算清缴。总机构年终汇算清缴后应纳所得税额小于已预缴的税款时，由总机构主管税务机关办理退税或抵扣以后年度的应缴企业所得税。 三、年度企业所得税纳税申报表填报 最新A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》第32行“本年累计实际已缴纳的所得税额”按下列方法填报: 填报纳税人按照税收规定本纳税年度已在月(季)度累计预缴的所得税额，包括按照税收规定的特定业务已预缴(征)的所得税额，建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部按规定向项目所在地主管税务机关预缴的所得税额。 “本年累计实际已预缴的所得税额”填报数额=本纳税年度月(季)度累计预缴的所得税额(含总、分机构)+建筑企业向项目所在地主管税务机关预缴的所得税额。 注意:跨地区经营建筑企业在企业所得税汇算清缴时，不要忘记了向项目所在地主管税务机关预缴的企业所得税额，否则会多缴税。
-
Q
建筑预缴增值税的问题，老师我开了外经证，开了普票20多万，我是小规模，季度可以免征增值税的，跨市了，那我还需要预缴一个点的增值税吗？谢谢 不交税外经证可以不开吗？
-
Q
你好，老师，我问下我们在外地安装施工，开的建筑安装施工9个点的票，需要在外地开外经证和外地预交税款吗？我们已经开过9个点的专票，交过增值税了
-
Q
懂建筑的专业老师答，老师我们是一般纳税人，提供建筑劳务，开劳务费发票出去，我是开9个点还是3个点？跨市了，开不开外经证？预不预缴增值税？谢谢
-
Q
老师你好，建筑服务夸市区必须要开外经证在外地预交增值税吗
-
Q
老师你好，一般9个点的发票跨区域是要开外出经营证明的，这种9个点的维护费可以直接开发票吗？
热门问答 更多>
-
给代理记账会计邮寄发票1月份的漏了邮寄，12月份邮寄的有啥大影响？
-
老师您好，我们是培训机构，公司制作的广告牌怎么做账啊，
-
你好，老师，我想问下，我们所得税年报表中填写的房产原值（我们自建的）里面应该包含土地的价值吗？是需要个和申报的房产税的原值相同吗？
-
公司今年11月份借钱给员工，每年必须还掉，账务做平吗？
-
老师，我们公司可以给别的公司代开发票吗？有什么风险吗？
-
钟老师：有个问题，想咨询您下~
-
老师，个体工商户独立核算是要做账吗？
-
老师，我想问一下我们是一般纳税人，做建筑行业。我们10~12月的财务报表是不是要和2026年申报2025年1~12月的年报财务报表一致。
-
朴老师，excel如何一键同时选择所有有内容的工作表？
-
同一控股企业，A企业是B企业100%股东，原B企业在A企业的长期股权投资是750万元，现在B企业公允价值是755万，注册资本是200万，现A企业将B企业51%股权转让C企业，转让收入385万，那我计算转让股权的企业所得税怎么计算，转让股权后变成非同一控股企业怎么账务处理 A 企业转让该 51% 股权的企业所得税，按以下方式计算： 51% 股权计税基础 = 750×51%=382.5 万元； 股权转让所得 = 385-382.5=2.5 万元； 若按 25% 税率缴税，需缴企业所得税 = 2.5×25%=0.625 万元（优惠税率按对应政策调整），且转让收入需符合公允性要求。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
增值税是一般是按预收款的2%预交的，回机构地申报时补交余下的部分
他这不是普通发票吗？为什么还要预交和补交，这点我没有明白
同学您好，一般纳税人开具普票和专票有什么区别没有什么不一 样，收票人专票可抵，普票不可抵
可能这点没反应过来，就是对于我们而言开出去的不管是专票和普票都是需要完税的，主要就是对方单位能不能抵扣的问题了。可以这样理解吗
那如果这样的话这个项目我开普票出去了，那我的下游单位的话还需要开进项增值税发票进来不呢？感觉我在这个地方还是没弄明白
同学您好，1 是这样的2要的，普票开出也需要进项抵扣做成本等
借:应收账款
借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金_销项税 是这样哈
同学您好，学员您好，是的，对的