老师，您好，麻烦帮忙看看我这个分录如何在今年做调整，谢谢

物业费收入

你好，你是要减少收入还是增加收入？

如果增加的话，借预收账款， 贷以前年度损益调整 应交税费，如果是减少的话，做相反的。

增值税都缴纳了的，只是当时没有做到主营业务收入中，这样的话，企业所得税是不是就少了？

你好，所得税需要增加，因为你没有做收入，你账上没有这个利润吧。

是的，请问这个分录怎么做？谢谢老师

借预收账款， 贷以前年度损益调整 应交税费，

老师可以做到营业外收入中吗

你这个你这个具体的是什么业务的，是需要缴纳增值税的，还是不需要交的。

老师，22年你好，增值税22年已经交了，所得税没有，漏掉了

你好，那需要修改汇算清交的。

放到23年可以吗？

可以的，可以这么做的。

是你这个有风险啊，因为你的增值税销售额和所得税的销售额不一致，你税务局很有可能会找你们的。

谢谢老师，知道了