你好，公司老板的工资1.3万，每个月转到别的公司发放，扣除社保公积金个税后，发他卡上1万，然后他又从他的卡上转这1万到公司现金流使用，累积了10个月，他现在又说要发工资，从转进来的这张卡上又把工资转走了，我不会做分录，帮帮忙

当时收到钱，记其他应付款，因为他之前会垫付钱，也从这给卡上转，都记其他应付

你好，你支付出去的时候借其他预付款贷银行存款，你收到的时候借银行放款 贷其他应付款，是这个意思吗？

现在补记 借管理费用工资 贷应付职工薪酬工资， 借应付职工薪酬工资，贷银行存款应交税费个税。

是这个流程没错，那其他应付款应该要减少的，没有体现

已经体现了，你支付给其他的企业，你做的是其他应付款，不是吗？你从头到尾写一下的。

支付给其他企业，写的是借其他应付款，贷银行存款 所以你这样说，我看不太懂

借其他应付款，贷银行存款，然后你法人又转给你们单位了，借银行贷其他应付款不是吗？你这个其他应付款二级科目是不是都是法人？这两个就已经做平了。

之前支付的时候也没有计提社保这些，现在要怎么做

现在补上就可以的，社保的不在你单位交，但是对方给你开发票吗？

你得需要让对方给你开一个发票。

可以开发票的，分录怎么做，账才能平