月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
老师,你好,请问 假设某企业,内销不含税100万元,外销人民币100万元,退税率13%,本月进项税20万元,上期留抵22万元 当期免抵退税额=100×13%=13万元 当时应纳税额=200×13%-20-22=-16 那这个16万就是当期期末留抵>当时期末免抵退税额13万 所以当期期末应退13万 对嘛?
老师,我1月发生的销项税额和上期期末留抵税额抵减以后,增值税申报表里还有期末留抵税额,但是我账套里是不显示期末留抵税额的,那我应交税费应交增值税销项税额还有余额,怎么处理。直接结转掉吗?
老师好,增值税上期有期末留抵,所以不用交税,怎么做账,假如,本月销项税额100,上期留抵200
上期期末增值税进项大于销项,结余留抵税额,本期缴纳增值税怎么做账?
老师,内销企业,增值税可以有期末留抵吗?比如上月进项少,税负率高;本月多认证进项,拉低税负率,导致本月进项>销项,产生期末留抵,不用缴纳增值税。
Excel差旅费报销单中,领款人的位置不能复制粘贴电子签名,但是,可以粘贴表格里的内容,比如是金额,车票,哪里出了问题,怎么解决步骤
请问老师,普票红冲不用对方确认,增值税发票需要对方确认是吗?
小规模纳税人甲公司举办蓝球赛,收到乙公司赞助费20000元,做其他业务收入可以吗?借:预收账款,贷,其他业务收入,应交税费/增值税?
老师那就是送给合作社使用,可以入合作社固定资产就是不提折旧就行呗,不用代开合作社发票名头就可以对吗,那要做一个赠送协议吗
物业会计中,购买的劳保用品如手套,垃圾袋,扫把,灯泡,维修机油,维修轴承螺丝刀之类的计入什么科目
老师,我现在是库存商品出现负数,经过查找,是期初余额那库存商品数量没录上导致后期出现负数
请问老师,随同软件产品一同出售的软件安装费,是不是要和产品产品开在一张发票上?税务按13%开,才可申请一同退税?
你好老师个体户经营超市系统里的销售金额和前台收银台交上的金额有差额是什么原因
请教老师:基本户的利息收入需要填报至季度增值税申报表吗?谢谢
五百万房产如何一次性扣除
那现在这种情况就不用做任何分录是吗
是的,就是那个意思的哈
那这样子的话,销项税额不是会挂张
挂在账上
不用管那些没有结转平的,正确申报就是了