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老师这里的可抵扣税率为什么要乘以25%,14年末的时候税率不是15%吗,而且他是调增金额,现在多交以后少交

老师这里的可抵扣税率为什么要乘以25%,14年末的时候税率不是15%吗,而且他是调增金额,现在多交以后少交
老师这里的可抵扣税率为什么要乘以25%,14年末的时候税率不是15%吗,而且他是调增金额,现在多交以后少交
2023-08-25 19:14
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-08-25 19:15

涉及调整以后年度应纳税所得额的 就是要按照调整年度税率计算

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快账用户3265 追问 2023-08-25 19:47

14年末的时候税率不是15%吗

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齐红老师 解答 2023-08-25 21:14

但是实际抵税的年度是15年

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快账用户3265 追问 2023-08-26 15:48

老师这里的10万为什么不能计入营业外支出

老师这里的10万为什么不能计入营业外支出
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涉及调整以后年度应纳税所得额的 就是要按照调整年度税率计算
2023-08-25
你好,同学,金融商品转让就是按照差额计税的,这是国家政策规定的,金融商品转让按差额计税,进项是不允许抵扣的,金融商品转让按规定以盈亏相抵后的余额作为销售额的账务处理.金融商品实际转让月末,如产生转让收益,则按应纳税额借记"投资收益"等科目,贷记"应交税费-转让金融商品应交增值税"科目; 如产生转让损失,则按可结转下月抵扣税额,借记"应交税费-转让金融商品应交增值税"科目,贷记"投资收益"等科目.交纳增值税时,应借记"应交税费-转让金融商品应交增值税"科目,贷记"银行存款"科目. 年末,本科目如有借方余额,则借记"投资收益"等科目,贷记"应交税费-转让金融商品应交增值税"科目. 应交税费-转让金融商品应交增值税"科目是金融商品转让特有的科目 祝您学习愉快,如果满意请留下五星好评,谢谢
2022-07-15
1.登录电子税务局,进入“申报表填写”界面,找到“增值税一般纳税人申报表”(或类似的表单),并找到相应的月份。 2.在申报表的“本期应纳税额减征额”一栏中,填写多交的3000元。 3.在“本期应纳税额减征额加应纳税额”一栏中,将多交的3000元加上原本的应纳税额(如果原本没有应纳税额,这一栏应填写3000元)。 4.在“本期应补(退)税额”一栏中,填写实际应补交的税额(如果原本没有应纳税额,这一栏应填写5000元)。 5.点击“保存”并提交申报表。
2023-10-18
你好,这个不需要调整的。
2025-05-07
这种情况, 最好找税局确认下。 按理是可以抵减的。
2021-04-25
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