老师，端午节外购的粽子发给员工做福利了，收到的专票也做了抵扣认证。现在要做进项税额转出，税务要怎么处理，会计分录怎么做？

那金额呢

是不是我转出的那部分税额？

嗯对就是这个意思的

那我九月份要缴纳的增值税=销项-进项+进项税转出？

对的，九月份就可以的

还有一个问题，为什么说没有计提的话，账不会平？

就比如银行的贷款利息

集体利息吗还是啥

不是计提利息，就是每月的利息计提摊销

我现在刚接手一个公司的账，可是这个计提摊销对不对，或者还要计提摊销多久

这个要怎么看，怎么核对

那他有这个借款的合同吗这个

有的，六月底借款进来的，第一期还款在7月，那我第一期的计提是在六月吗

嗯对是这个意思的

好的，谢谢老师，早点休息哈