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老师你好,公司里有出口,然后开的零税率的普通发票,是不是报增值税时就不需要交这部分税费了?

2023-08-31 11:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-08-31 11:38

同学,你好 嗯嗯,是的

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快账用户6691 追问 2023-08-31 11:39

好的 谢谢老师,那如果申报时这个出口的这部分收入怎么填到报表上呢?

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齐红老师 解答 2023-08-31 11:39

同学,你好 出口退税,就填增值税纳税申报表,先填表一,填在三、免征增值税货物及劳务销售额明细,填在17栏,未开具发票的销售额,然后填表二,填第2栏认证的发票和税额,再填14栏,免税货物的税额,即可; 如果是外贸企业实行退税的,在正常的增值税纳税申报表上把收入填在免税收入内的免税销售一栏内,出口货物的进项税不填,在子表里填出口货物的进项税,等货物出口后一部分退税,一部分做进项税额转出。

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快账用户6691 追问 2023-08-31 11:40

好的谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-08-31 11:42

不客气,祝工作顺利

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同学,你好 嗯嗯,是的
2023-08-31
你好,开的是预付卡的吗?如果是的话,应该选择不征税的税率。
2022-05-04
你好,需要填写的,你们是商贸的吗?
2021-10-12
你好不退税,也不需要交税
2021-10-15
你好,13%销售货物里面填写的。
2023-11-15
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