老师想问问建筑简易差额征税减去分包款预交增值税后，申报时，还需要缴纳税款吗，比如（100-50）/1.03*0.03是不是预交完就光申报了？
是的，因为本地可以抵减预交的增值税，所以只是申报，不用再交税
-
Q
老师，请问建筑业一般纳税人简易征收预交的税款申报时在哪里填写，我填了附表四本期实际抵减额，还是显示要交税
-
Q
老师，请问下，我们是一般纳税人，简易征收，给甲方全额开100万专票，分包给我们开80万普票，我异地预交税款（100-80）/1.03*0.03=0.58万，增值税差额了80/1.03*0.03=2.33万，这2.33万我做账时凭证后面附什么单据？
-
Q
我们是建筑企业，简易计税项目，现在疫情期间分包开了1％的普通发票给我们，请问应交税费――简易计税不平咋处理？申报时是（总包―分包）/1.03×0.03,可是分包款是1％税点，那做账时差2个税点 开销售发票：贷方 应交税费―简易计税（3％税点） 收到分包开票是：借方 应交税费―简易计税（1％税点） 预交税费：借方：应交税费―简易计税（按3％差额计税） 最后应交税费―简易计税和申报数据有2％的差额
-
Q
老师，请问建筑行业之前增值税地方预缴的税款有留抵的（留抵的是一般计税项目税款），现在我开了简易计税的项目，那么之前留抵的增值税可以用来抵减这次需要缴纳的税款么，现在要纳税的项目是在公司所在地，不需要预缴，直接征期申报就行
-
Q
老师你好，我想问下建筑业预交的增值税在公司所在地进行申报时填写增值税申报表4就是预交增值税时，一般纳税人的简易计税和一般计税有区别吗？两种计税方式都是直接在建筑业增值税那里填上工程所在地已经预交的税额就可以了吗？如果不对，是为什么呢？麻烦老师解答，谢谢
热门问答 更多>
-
老师您好，个体户房屋租赁报经营所得还是财产租赁所得
-
请问老师去年半年忘记计提工资了，今年1月支付去年半年的工资，请问老师这个怎么做账呢
-
老师，我感觉这个正确答案解析不对啊，为什么非付现成本还要乘以（1-25%）呢，不是不用乘吗
-
某食品加工企业为增值税一般纳税人，2024年1月发生以下业务：1）将成本800万的产品对外销售80%，取得含税价1130万；其余作为股利发放2）购入生产原料一批，取得增值税专用发票注明税额49万元；3）购进一辆小汽车作为公用车，取得机动车销售统一发票注明税额3.4万元；4）在某市购入3间房屋作为工作用房，取得一般纳税人开具的增税专用发票，含税金额545万元，该房屋采用一般计税方法；5）支付一般纳税人广告公司设计费，取得增值税专用发票注明金额为5万元；6）上月期进的免税农产品（购进时计划用于加工食品对外销售，尚未被领用）因保管不善发生损失，已知产品账面成本1.15万元（含运费成本0.15万元，从一般纳税人企业取得增值税专用发票），该批产品上月已申报抵扣进项税额。3【要求】1.读题找出题干中涉及的重要知识点并讲解；2.计算以下内容：（1）该企业当月销项税额；（2）业务4可抵扣的进项税额；（3）该企业当月进项税额转出；（4）当月应缴纳增值税。
-
老师好，不退税货物按免税处理，增值税申报填免税销售额，进项税额转出，这样做会计分录有没有问题？
-
老师，小规模纳税人（餐饮,酒店类）是不入期间费用比较少，一般都入成本科目呢
-
第三问调整留存收益的金额和答案不一样，求老师写分录计算调整留存收益的金额，
-
老师中级经济法。有案例分析题吗？
-
这是劳务收入，如何计算劳务个税
-
你好请教，我刚入职的公司二四年10月光明搬到宝安，退税备案变更到宝安是25年5月才申请的目前仍在办理中，24年10月-12月有几张报关单（即有退税的也有夸大类免税的）当期没有开票也没有做未开票处理，现在25年该如何处理？是否要更正24年出口当月的未开票销售收入？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师一般计税的当时预交2%回来怎么缴税，公式是什么
自己在本地按9%申报，抵减预交的增值税2%
那老师这个需要全部的价款减去分包款除以1.09*0.07这样计算吗？还是直接开票金额除以1.09*0.09减去预交的
就是直接开票金额除以1.09*0.09减去预交的
老师申报时为什么不减去分包款了
你都抵扣了进项的了呀
那简易计税就是那样计算对吧！
是的，因为简易计税不能抵扣，所以要差额征税
老师2015年老项目异地项目之前没有开票，现在要求开票了怎么异地缴税呢，
这个请咨询当地税局12366，是特殊情况
关于扣除的分包款，这个分包什么的要求，小规模公司可以吗？
小规模公司申报本地增值税也是可以扣除分包款的
分包有什么界定吗
分包就是你们的部分业务拿给别人做