附加税都是按实际缴纳的为基数计提
老师,建安企业异地预缴增值税附加税,其中附加税城建税当地的是5个点,预缴是7个点,在申报附加税时预缴的多了,报表不能保存,能否先按照本地的金额抵扣把剩余的2个点下次抵扣,还是这次不抵下次一次性抵扣7个点
老师,我公司上个月计算的应交增值税5万,附加税6000元,之前申请了增值税留抵退税2万,这个月报税的时候发现,附加税的金额扣除了留抵增值税基础上计算的附加税金额,留抵退税不是只影响增值税吗,对附加税也要退吗?
老师,增量留抵退税,之前申请退税了,现在要缴纳增值税,缴纳增值税就会有附加税啊。申报的时候附加税却又抵扣了,就是主申报表要交增值税而附加税表附加税却又抵扣了,请问这种是怎么回事呢?
老师,之前退过一次增值税,这个报税时交增值税,但是附加税把上次退增值税该抵扣的附加税抵扣了部分,妈这次附加税的计提我是按照实际缴纳金额计提还是说按照这次交的增值税为基础计提呢?
老师,先进制造业增值税加计抵减,这附加税是按加计抵减后实际缴纳的增值税为基数计算,只把加计抵减的增值税计入营业外收入?还是按加计抵减前增值税为基数计算附加税,然后将将同时加计抵减的附加税与增值税都计入营业外收入?
买10000元购物卡送礼,超市给开了发票,我不入账可不可以?
同一个项目,签了两份合同。一份是简易计税的劳务分包合同,另一份是材料采购合同一般计税,这样操作可以吗?风险点在哪里?怎么规避风险?
老师,您好!请问一下,销售借钱1万出去,然后付了油费5000元,已经拿到发票,那出纳怎样记账啊
公司汽车原值 102800元,使用年限是10年,怎么计算月折旧?
精准三肖吗,本人需要,真的假的免费
统计平台报的数据,1-5月利润总额低于1-4月的,因4月为预估数偏高,应该怎么解释合适?
从关联公司购买一批生产设备,需要做哪些尽调,如何知道那些资产有没有被抵押?在哪里查?
老师好,会计封面要盖公章吗?凭证包角需要改会计私章吗
老师好!请教您,公司注销后,公司的银行基本户如果不去办理注销,时间长了是否会自动注销呢?谢谢老师!
.目的:练习企业所得税的计算。2.资料:某工业企业为居民企业,202x年度发生经营业务如下:全年取得产品销售收入5600万元,发生产品销售成本4000万元;其他业务收入800万元,其他业务成本694万元;取得购买国债的利息收入40万元;缴纳非增值税销售税金及附加300万元;发生管理费用760万元,其中新技术的研究开发费用60万元、业务招待费用70万元;发生财务费用200万元;取得直接投资其他居民企业的权益性收益34万元(已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税);取得营业外收入100万元,发生营业外支出250万元(其中含公益捐赠38万元)。3.要求:计算该企业202x年应纳的企业所得税。
比如本来应该交500元,抵扣部分后只用交150元,那我直接按照150元计提就可以了是吗?
你好!是的。就是这样了