税金及附加的那个不对,借税金及附加,贷应交税费车船税, 借应交税费车船税,贷银行
老师,你好,有个账务处理方面的问题想咨询一下您这边:我公司在购买车辆保险时,保险公司又优惠活动,购买保险后会优惠1000元,在我们公司支付保险款后以现金形式返还给我们公司。那我的账务处理是:借:库存现金 1000元 贷:营业外收入 1000元 可以么?还是说要冲减管理费用-保险费比较好,但是冲减管理费用-保险费会不会涉及到需要对原增值税进项税额进项转出的问题呢?
老师,请问一下我们公司是摩托车销售的公司,一般客户都是批发给乡镇的,或者是零售给个人的。然后客户给的款项都是微信支付或者转账给老板私人的。但是需要开发票 我们做外账 借 库存现金 贷 主营业务收入 应交税费—应交增值税-销项税额,但是我们购进车辆都是银行存款转账的。意思就是 法人收到客户的钱不经过公户进,是老板自己存公户经过银行付购买车的款。现金流大,会不会有问题??2年了,都是这样操作的,公户从来不会有客户的钱,公户就是扣税 ,付购进款,还有房租,利息。就没了
我们单位收到一张汽车保险普通发票价税合计3764.62元,备注栏有车船税300元,单位转账给保险公司4064.62元,请问完整的凭证分录怎么做。我这样做 在同一张凭证上对吗? 借:销售费用-车辆使用费 3764.62 税金及附加-车船税 300 贷:银行存款 3764.62 应交税费-应交车船使用税 300 借:应交税费-应交车船使用税 300 贷:银行存款 300 然后这个分录可以合并简化成这样吗? 借:销售费用-车辆使用费 3764.62 税金及附加-车船税 300 贷:银行存款 4064.62
老师,购买车辆保险的时候,代收了一笔车船税(就是在发票备注栏备注了一下代收车船税,发票开票金额就是保险金额),老师分录是不是这样做,借管理费—保险费 税金及附加 贷银行存款 应交税费 借应交税费 贷银行存款
老师好!总分公司在同省2个地方,且只有总公司有劳务派遣资质,在分公司所属地区参与了A单位的招投标。中标,并开票给A公司及收款。但因为A单位在分公司所属区域实行的是属地化管理,社保公积金需要在分公司所属地区缴纳。所以总公司只能把款项打给分公司,由分公司代替总公司在当地缴纳A单位的社保公积金。如此:总公司开票时确认收入及成本(账务处理为:借:应收账款-A单位 11000 贷:主营业务收入 10952.38 应交税费-应交增值税(销项税)47.62同时:借:主营业务成本 1000 贷:其他应付款-社保款 1000;缴纳社保把社保款打给分公司时:借:其他应付款-社保款 1000 贷:银行存款1000,附件附上委托代付书。分公司收款:借:银行存款1000,贷:其他应付款-代付社保款 1000,实际在当地缴纳时:借:其他应付款-代付社保款 1000 贷:银行存款1000,请问这样操作可以嘛?有无风险?如有如何规范?
品,借:管理费用280贷:库存现金分额并已登记入账。原账簿登记为:280管理费用库存现金000280280元。(二)资料:某企业2023年5月30日“试算平衡表”有关数据如下表所示:要求:根据账户结构关系和试算平衡原理计算表中序号(1)~(17)所在栏目的金额。(每个空格1分,共17分)单位;元产B会计科目借方期初余额贷方借方本期发生额贷方借方期末余额贷方固定资产236000(1)26000380000(3)原材料(2)328000175000到商银行存歌196000208000(4)125000应收账款(5)78900(6)91000预付账款520001400030000(7)实收资本472000058000(8)资本公积16200(9)010500(10)42000灵额短期借款63000(11)应付账款28000(12)(16)60000合计69720032000(13)利润分配(14)(15)27800154200(17)801700801700(1)=(2)=.(3)=(4)=(5)=(6)=)(7)=(8)=.(9)=.(10)=(11)=(12)=(13)=(14)=包录(
。32.31日,以盈余公积弥补以前年度亏损52000元分录加数字
。31.31日,盘盈设备一台,原值为28000元,重置成本为26000元分录加数字
。31.31日,盘盈设备一台,原值为28000元,重置成本为26000元
。31.31日,盘盈设备一台,原值为28000元,重置成本为26000元分录加数字
30.31日,用银行存款支付本月应交增值税850元分录加数字
30.31日,用银行存款支付本月应交增值税850元分录加数字
29.31日,结转销售甲材料成本12000元分录加数字
29.31日,结转销售甲材料成本12000元
28.31日,本月A产品全部完工,已验收入库;B产品尚有100件尚未完工,单位定额成本为16元/件,结转B产品的完工成本
蟹蟹老师
不用客气,工作愉快。