请问国资企业财务快报里面的应交税费总额是填什么？填资产负债表表里面的应交税金吗？还是填k3里面的应交税费贷方的发生额，发生额有点大哦，实际交的还要减进项，有时税收优惠也会减半不知道填哪个数据？

老师：您好，最近接到一家公司，公司以前是小规模纳税人，上个月才变更 的一般纳税人，但是不知道对方怎么做账的，应交税费-应交增值税-进项税额里面有五百多的进项，我已经查过了，公司最近没有进项发票进来（应该是前期小规模的）现在资产负债表上，这五百多列示在其他流动资产里面，请问我这五百多，现在在录期初数据，可以直接 录到库存现金里面吗？

老师我固定资产购进的原值含税是623000，没有抵扣认证，期间提折旧268683.04，按照剩余的账面354316.96做了无偿转让没有发生清理费，按视同销售3%减按2%申报了增值税，354316.96/1.03=343997.05*0.02=6879.94税额原本是10319.91实交了6879.94 ，下面的分录对应的金额要怎么填，理不清思路，自己带入数据之后分录不平，又不知道哪里做错了 (1)借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 (2)借:应收售价 应交税费-应交增值税-减免税款1%的减免这部分金额冲减固定资产清理 贷:应交税费-应交增值税-销项税额- 3%税率 固定资产清理 (3)借:固定资产清理 贷:营业外收入-非流动资产处置利得(如果是损失计入营业外支出)

您好，老师，股东代垫的职工费利费，还没有支付报销款给回股东，但是在账上做了挂账其他应付款，现在填职工薪酬支出及纳税调整明细表里面的职工福利费支出的账载金额就是应付职工薪酬-福利费的贷方发生额合计，老师，您今早跟我说实际发生额和税收金额不用填，但是明细表那的税收金额会自动调增为账载的那个金额哦，这种员工代垫的福利费，还没有支付给员工，而是计提，也是税前不让抵扣的吗？要做纳税调增吗？

老师好，接手之前的乱账里面，资产负债表上应交税金一直都挂着负的五万块钱，现在把应交税金下面所有的明细账都捋了一遍，通过结转还有调整之前的一些错误，现在应交税金下面的数字成了正数3000多了，这样的金额填在报表上可以吗？会有什么风险吗？实际企业是不欠税的。谢谢

请问国资企业财务快报里面的应交税费总额是填什么？填资产负债表表里面的应交税金吗？还是填k3里面的应交税费贷方的发生额，发生额有点大哦，实际交的还要减进项，有时税收优惠也会减半不知道填哪个数据？