您好,这个正常要求15号以内必须申报的,作废申报,这个是需要申请
老师,你好,我公司经营业务需要,2019年12月份发生业务15098284.35 元并有银行流水单,已在2020年1月征期申报2019年第四季度款项时申报无票收入并提前缴纳税款480125.44元;与此同时因我司票份为每个月25份,不够开具合同所需发票金额,现在要补开2019年12月申报的收入;由于2019年12月时我司公司经营地址在变更,没有办下来租赁凭证,故2019年12月和1月申请超限量未通过;因怕中途有作废等发票,故现在才向贵局申请1650份发票补开2019年12月的收入,望贵局批准, 19年12月发生银行流水15098254.35,当时已经按无票收入申报并提前缴纳税款480125.44元,当时租赁合同没有办下来,没有办法申请超限量,所以今年4月申请的1650份超限量补开19年12月份的收入,如果4月发票全部开对是没错的,关键是有一张开错了,已经跨月了,税款在12月份已领缴了,我现在可以红冲一张吗,税款的话转到那个月里,还是怎么办? 可以把我这张开废的税款,转到五月份吗?
1.某行接到开户人(账号301003)提交的电汇委托书一份,金额3万元,要求汇至省内同系统他行转收款人(301058),请作出汇出行的分录。(2分) 2.兑付由本行签发的不定额本票一张,金额8万元,背书人在本行开户(301034),请作出兑付和结清时分录。(2分) 3.收到同系统他行寄来借方报单和汇款解讫通知,汇票金额15万元,实际结算金额14万,申请人账号为301025。请作出结清时的分录。(3分) 4.某行于三个月前承兑的汇票今日到期,当时承兑金额30万元,到期日承兑申请人存款帐户(301089)只能划转24万元,请作出到期划转、专户存储的分录。(3分) 5.某开户单位(304015)持未到期的商业承兑汇票一份,金额40万,来行申请贴现,经审查予以办理,贴现利息3万元,请作出受理贴现时的分录。(3分) 6.某行收到某储户提交的定期储蓄存款存单,要求本息转入活期储蓄存款账户,存单金额30万元。经审查予以办理,利息850元。请作出本行的会计分录(3分) 某工行接到省外同系统他行传来贷方报单和托收凭证信息,经审查收款单位(302054)在本行开户,金额65万元。请作出本行的会计分录。(2分) 8.某行某月18日发现12日一笔现金收入业务金额5 000元,应记入织布厂(302045)的账户,却误记入纺纱厂(302016)账户,现予以更正。(2分) 9.从票据交换中心提回由本行开户单位织布厂(302045)签发的转帐支票一张,金额为8 000元,当即办理转账。(2分) 10.收到开户单位百货商场(302045)提交的进账单和签购单一份,金额7 000元手续费率2%,与发卡行三七分成,经审查,该信用卡为同城他行签发,当即办理转账。(3分)
老师好,我这里是个体户,按小规模纳税人季度报税,9月15号办的营业执照,10月10日做的税务登记,那是从明年的1月开始申报今年第四季度个税生产经营所得的还是现在也要申报第三季度的呢个税生产经营所得呢?如下2张图。 我们主要是销售红酒和烟还有茶叶的,已经购买税控盘和领电子发票要开票的,那我们是按查账征收还是双定征收在交税上会有优惠些呢? 查账征收的个人所得税经营所得税中,我们的成本费用是按实际的开支扣除,还是这些费用都是要有发票才能作为有效开支进行扣除呢?还有经营者的固定扣除是多少呢?像专项扣除中的子女养育金这些都是要有凭证依据的还是随意填写呢? 我们是小规模纳税人开专票给别人别人可以抵扣的税款是要交的吗?还是季度销售额不到30万也可以免税呢?
【2019年·简答题】某公司于2018年5月22日完成上年度企业所得税汇算清缴,办理了纳税申报并缴纳税款入库。2020年4月发现2017年度企业所得税汇算清缴时因计算错误多缴50万元,在2020年4月18日向主管税务机关提出退还多缴税款申请。主管税务机关认为这部分税款属于2017年度的税款,已超过法律规定的退还期限,决定不予退还,于2020年4月25日制作相关文书,并在2020年4月26日送达该公司签收。多缴税款可以退还。纳税人超过应纳税额缴纳的税款,纳税人自结算缴纳税款之日起3年内发现的,可以向税务机关要求退还多缴的税款并加算银行同期存款利息(请问就这题3年内的日期到底是怎么样算的,请帮忙详细把第一年到第三年的期限具体列一下谢谢老师
一般纳税人,7月份的时候开具了9万税额的销售发票,前期也取得了一张5万税额的进项发票,算下来8月申报期的时候要缴纳2万的税款。但是进项发票税号出问题了,纳税人在认证进项发票的时候,认证不成功,联系对方要求重新开具发票,但时间已经来不及了,进项发票错误,不能抵扣税款,7月的税款要在8月15号之前就要交,9万的税额全部要交吗?有什么办法补救没?怎么办?老师
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?