老师，企业给固定资产小汽车买的商业保险当时进项是放到待认证进项税科目了，现在去车卖了 保险个公户退回一部分钱，我该怎么做账，这进项税怎么处理
您好，这种情况待认证进项税额转到保险费用里面
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老师您好 我们是房地产行业 6月开了专票是工程 ，由于没有备注，在11月退回去重开 ，该发票在6月就勾选认证了 我们在12月处理转出，但是税局说只能转到当月 那现在这个账务要怎么做处理呢 新补开的发票我们照样放在了6月的账里面了 进项税在12月勾选 现在这个已经进项税转出的金额怎么处理 感谢老师解答
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老师，您好。我有个会计实务问题，可以向您请教吗？ 是这样的，去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？
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老师，您好。我有个会计实务问题，可以向您请教吗？ 是这样的，去年我公司七月，做了一笔分录， 借:主营业务成本 应交税费——待抵扣进项税额 贷:应付账款 当时做的时候，贷抵扣进项税少做了一分钱，主营业务成本多了一分钱。现在查到，21年“待抵扣进项税额”科目余额和手里21年未认证进项税额有两分钱差额。请问在今年的话，怎么调整这个差额呢？
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我们公司2022年现在是一般纳税人，去年购进一辆车，由于去年还是小规模，所以当时进项税额没有抵扣。现在车转出去了，我是不是需要做固定资产清理的账务处理？是不是本公司可以不开发票，直接做未开票收入就行啊？关键现在我计提销项税需要按多少税率缴纳呢？还有影响我汇算清缴吗？因为我今年做2021年汇算清缴时，已经把汽车的62万多一次性折旧抵扣了，原值62万多，到现在计提折旧15万多，卖了50万。具体我应该怎么做分录呢？
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老师，我单位是小规模纳税人，之前账面上有台车，但是被之前的会计做成一次性摊销了，借:管理费用-车辆使用费 贷:固定资产 现在这台车被出售了，收到款项8500，保险退回1000，应该怎么做分录？
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您好！老师！关于个税8大专项扣除问题，有个员工一直没有在税务电子扣缴端APP上进行这八大专项扣除，2025年是三个地方给他发工资，收入合计达到了134100元，现在要求6月30日前扣税4802.61元。请问现在他还能不能进行子女教育、住房贷款利息、赡养老人专项扣除的增加来抵扣这个税费了？具体应该怎么操作呢？
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【丰台区税务局】尊敬的纳税人： 您好！请您查收以下2项工作提示： 1、CRS数据报送。请及时对CRS数据质量进行检查和整改，尽快完成年度CRS数据报送工作。 2、信息收集与声明文件审核。请根据各国（地区）纳税人识别号（TIN）编码规则速查表进行日常信息收集和声明文件合理性审核。老师您好，我们收到这两条消息，这是要求报送什么方面的内容
粤公网安备 44030002003870号
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没懂呀，老师，
就是你不是没抵扣进项税额吗，就不用抵扣了，转到费用里面
比如当时借：管理费用_保费1900 应交税费_待认证进项税114 贷银行，老师退回1180元，我怎么做账
借管理费用 114贷应交税费应交增值税待认证进项144
那退回来的钱，怎么做账
借银行存款 借管理费用保险负数
老师，那这张发票还勾选认证吗
这个发票没必要再勾选了
那这张发票总在勾选平台呆着了
那你也可以认证了，但是你退回来的部分需要进项税额转出的
老师，那应该怎么做分录呢
我建议就是不要认证了，就按照上面这么做就行了。
好的老师
嗯，帮忙给个五星好评，多谢多谢