老师，之前预付款，后期不给发票，汇算清缴调增了，分录是不是借：利润分配-未分配利润，贷预付款？
你好，是的，调整的是这么调整
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Q
老师您好，22年有一支出，借，预付账款，贷，银行存款，23年回不了发票，23年3月更正凭证，借，利润分配未分配利润，贷，预付账款，这个22你汇算清缴时需要调增所得税吗？谢谢老师。
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Q
老师您好，22年有一支出，借，预付账款，贷，银行存款，23年回不了发票，23年3月更正凭证，借，利润分配未分配利润，贷，预付账款，这个22你汇算清缴时需要调所得税吗？谢谢老师。
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Q
老师您好，23年12的费用需要预估，分录： 借：管理费用 贷：应付款账款 24年2月实际收到发票： 借：利润分配—未分配利润 进项税 贷：应付账款 并冲之前的预估： 借：应付账款 贷：利润分配—未分配利润 老师，请问，这样做对不对？
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Q
老师之前有一笔费用，是22年的，因为发票一直没回来，现在确定不会回来了，我现在要把这笔费用清掉，我要做会计分录，借：管理费用贷：预付账款，还是直接做借：利润分配-未分配利润贷：预付账款，还是我汇算清缴直接调整报表，账不做
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Q
老师，汇算清缴前暂估的成本发票没收到，之后也不会收到了，借：应付账款-暂估 贷：利润分配-未分配利润，我想问这笔分录是做在当月还是要做在年前12月
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