您好，我司是电商企业，平时网店很多客户都不需要开具发票。现在收到店铺提现，但是代账公司觉得没有开票，就直接将收到的提现金额入了“应收账款”，导致了预收款很多，库存也没有出，主营收入也是0。请问怎么解决呢？

是的，又因为我们网店卖很多产品，但是产品的进项发票只有几款可以收到。这样的话我应该怎么出成本呢？

同学，你好 如果没有成本发票，你是不能税前扣除的

这个不太懂，不能税前抵扣的意思是？它的分录是？

同学，你好 分录正常写 借：库存商品 贷：应付账款 就是之后缴纳企业所得税的时候，这部分成本，不能扣除

哦哦这样子，那我们现在要解决的是将预收账款、库存、主营收入给弄好啊？因为一直有收到提现，但是主营收入是0

同学，你好 嗯嗯，是的

请问分录应该怎么调呢，我思路太乱了

同学，你好 你之前的分录发一下

就只有这个： 借：银行存款 贷：应收账款

同学，你好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费

好的，那没有成本发票的就这样写吗： 借：库存商品 贷：应付账款

同学，你好 嗯，可以的

好的，谢谢老师