我们有张费用发票，税务查过来，不能抵扣，需要进项转出，补交增值税，所得税，我是小企业，补交了各种税。但完整会计处理怎么做
你好，这个是以前年度的吗？还是今年的？
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您好，发现去年以前的会计做进项税转出时没有进费用，正确分录：借销售费用电费，贷：进项税额转出。但会计没有进费用，账务处理做的是，借：应交税费应交增值税进项税额转出，贷：进项税。 我现在需要调整吗，我应该怎么做账务处理呢？
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我们有张费用发票，税务查过来，不能抵扣，需要进项转出，补交增值税，所得税，我是小企业，补交了各种税。但完整会计处理怎么做
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老师，2021年收到一张发票，是增值税专用发票，已经认证抵扣了。是维修费，今年对方公司被查到已经倒闭没有交税，税务局让我公司进项税转出。我已经转出了。企业所得税也不抵扣，让我调整2021年企业所得税申报表，这个怎么调整呢
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老师咨询个问题，就是公司被稽查了，要求之前的货物做非正常损失，进项转出然后补交了2022的增值税28万附加税，还有2020的管理费用调后补交所得税3000，2021年的管理费用调减后补交所得税6000，像这种情况，我们已经去修改了2022年当期的增值税申报表，然后这个非正常损失进项转出也是需要回到2022年当期去调整账务处理吗？还有2020和2021年的这个费用调减补交的所得税，需要去调账还是修改报表呢？
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老师请问：企业执行小企业会计准则，24年9月住宿费开了专票，进项已抵扣，25年7月税务稽查不认这张票要求转出增值税和附加税和票上的费用补缴企业所得税，请问分录怎么写？
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申请高企的研发费用台账是委外做的，那么研发领料的凭证需要改的吧
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是的，2022年的
借利润分配未分配利润， 贷应交税费、应交增值税进项转出 借应交税费、应交增值税进项转出， 贷查补税款 借应交税费、查补税款 贷银行存款， 借利润分配未分配利润 贷应交税费、企业所得税， 借应交税费、企业所得税贷银行
附加税怎么做
借利润分配未分配利润，贷应交税费附加税。
看明白了，谢谢
不用客气，工作愉快。