老师，商贸公司，给供用商付款了，货到了，也卖了，但是对方得下个月才能给我们公司开发票。我可以正常确认记库存商品，确认收入，结转成本吗
可以的，可以这么做的。
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老师您好！我公司十月份销售商品50个，月末结转成本10万元，（采用月末一次加权平均法结转成本）给客户开了发票确认了收入，十一月出因为对账发现问题，客户将没认证的发票退回，我这边做了发票红冲按正确的数量45个，给对方把正确发票开出来。上月确认收入分录 借应收账款 贷主营业务收入 销项税 错误发票收回按上面分录前面加了负号 又将上月结转的成本冲回 借主营业务成本-xxx元 贷库存商品-xxx元 老师这样处理对么？ 库存商品台账上怎么记退回的库存商品和成本呢？
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老师，我们是医疗器械商贸公司，我们采购商品的时候每次都先付款，这时候我就借：应付账款-供应商，贷：银行存款，可以吗，然后供货商才给发货，等货到了入库了，但发票没到，我先不做账吗，如果货和发票一起到了，我就借：库存商品，贷：应付账款-供应商，可以吗？如果月底了，发票还没到，是不是就的暂估入库呀！那这个怎么做分录呢！还有往来账，怎么能看出来，对方欠我们发票。
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老师，我们公司购进了货物，货到了，发票一直没开过来，那中间我们也销售了，开了发票了，的确认收入吧！那我怎么结转成本呢！因为没有库存商品，要是要暂估入库，分录借：库存商品，贷：应付账款-暂估款吗？那我次月收到发票，怎么冲暂估呢！做相反分录吗，还是做一样的分录是红字负数呢！我们是小规模纳税人，是商贸公司，库存商品种类多。如果收到货，收不到发票，具体怎么做账呢！还有怎么结转成本！
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老师请问，购入的商品，卖出去了，对方已付款。但我们还没有给对方开票，在1月份开票，款是在12月份之前付的。我购入的商品发票是计库存商品，还是需要跟对方开票过后才能确认成本
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老师，问个问题哈，就是我们公司上个月有买了商品也收到发票了，也已开销售发票出去，但是昨天要认证对方的发票时发现对方将我们公司的税号开错了，认证不了，那我3月份的账，购买的商品是暂估入库，借：库存商品 贷：应付账款，销售时做正常的分录，但是在结转成本时，这个价格要怎么录，不如商品含税价是20万，结转成本时要录多少钱呀
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老师，就是没收到发票，但是账还是正常做对吗，等发票到了，就不用做任何分录。把发票补到那笔账就行吗
你好，发票到了之后，红冲之前的，然后再做发票的
老师，麻烦给写一下分录，预付款时，收到货时，货卖出时，最后收到发票如何红冲，再怎么重新做？
借预付账款贷银行存款， 借库存商品贷应付账款暂估， 借主营业务成本贷库存商品 发票到了之后，借应付账款暂估 贷库存商品， 借库存商品借主营业务成本负数， 然后再做发票的 借库存商品 贷预付账款， 借主营业务成本 贷库存商品
老师，主营业务收入 未收到发票之前，也正常做吗，收到发票之后，再红冲重新做？还是没有发票不能确认主营业务收入？
你好，你销售出去了，符合纳税义务了，就可以做，不管有没有发票，发票开了之后，你在红冲再做发票的
老师，如果发票最终一直收不到怎么办，
你好，以后也收不到的情况下，你直接借应付账款，暂估贷预付账款就可以了，汇算清缴纳税调整
不明白老师，您是说，前面的账正常做，正常入库存，确认收入，结转成本。最后收不到发票，再做一笔您写的这个分录吗？
对呀，是呀，是这么做的。
老师，您最上面写的分录，有应付也有预付，我可以都用应付吗
你好，可以的，做应付账款暂估是为了体现暂估。
老师，麻烦您看一下这样对不对
收入做一次就可以的，你后期不要红冲， 你没开负数发票 第二次的负数和正数的收入都删除。
老师，就是销售货物时确认一次收入，收到发票后，不红冲收入，也不在重新做收入账，是这个意思吗
对的，是的，是这么说的。