@郭老师继续回答，谢谢啦

1.生产加工企业租用的土地应该做账做到哪个科目？

2.外贸企业出口前没在电子税务局做出口备案，后期做了前面的业务可以申请退税吗？

第一个车间的制造费用后勤的管理费用 可以

公司员工A公司已帮其本人缴社保，但是他又用B的身份账号领工资，由于个人原因他不敢用本人的账号领工资的，那这种情况公司帮他买社保有风险吗？ 我猜是欠着钱用自己的卡领工资会冻结 但是社保8月份又新增A的，不知道他是这种情况的，那这样的话，公司还能给他交社保吗？

2.销售商品，客户长期未验收，能够确认收入嘛？有没有相关文件依据 商品未全部发出，对方领导更换等原因。迟迟不验收。

他的意思是在B公司还交社保吗？如果是的话不行，一个人可以有多处工资，但是他社保只能在一个地方缴纳。

到时候你们即使交了的话也得退回呀。

你发给对方的有退回的可能吗 就看这个风险在你这边还是在对方。

小规模纳税人，我在取得了普通发票，那个普通发票是主要收入，然后那是月收入不到十万季度不超过30万，这样的会计分录该怎么做？

借银行存款， 贷主营业务收入， 应交税费、应交增值税。 季度末的那个月，借应交税费、应交增值税， 贷营业外收入

房租发票可以抵什么税？怎么同事说不能抵增值税，只能抵企税，我都懵了

是办公用的吗？办公用的对方给你开专票可以抵扣增值税 所得税

是工厂的房租票，肯定有车间有办公室的，一起的

专票就可以抵扣的

你发给对方的有退回的可能吗 就看这个风险在你这边还是在对方。 退回风险较低，但是金额会有变动，现在的金额要比几年前低。有没有政策文件规定，超过多久，客户不验收，视同验收合格。还是说一定要取得验收单才可以确认收入？有没有相关案例可以参考？

2.计算抵扣进项税的，如道路桥闸通行费，注明旅客信息的那几张票，还有收购农产品，要想在填写纳税申报表的时候直接填写计算出来的进项税会计分录要怎么做，借管理费用 应交税费，应交增值税进项税额（计算的结果） 贷银行存款 都是这样写对么，直接在填申报表的时候直接填就可以了对吧 这种票分专票普票么，也没有认证不认证的说法吧

企业销售商品同时满足下列条件的，应确认收入的实现： 1、商品销售合同已经签订，企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方； 2。企业对已售出的商品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有实施有效控制； 3。收入的金额能够可靠地计量； 4。已发生或将发生的销售方的成本能够可靠地核算。 可以看下这个 是的可以 普票就可以 旅客服务电子普票

公司在还没有利润的情况下也不能分红对吗，不管是以什么形式分红 股东拿钱不还的情况呢，就是为了拿钱，有什么方法可以是少交税或不交税

是的 发工资 拿发票报销

1、小型微利企业与中小微企业有什么区别吗？ 2、小型微利企业，小于100万按2.5%，大于100万的部分按5%，那中小微企业的所得税税率适应多少呢？

所得税，没有中小微的政策，只有小型微利企业利润300万以内，税率5%，超过的全部按照25%。

已知季度实际利率怎么求月实际利率呀