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老师你好,我看了下应交税费-转出未交增值税余额在借方(是因为当时我进项大于销项其实不用做结转分录的,但我做了结转增值税分录)现在怎么调平呢

老师你好,我看了下应交税费-转出未交增值税余额在借方(是因为当时我进项大于销项其实不用做结转分录的,但我做了结转增值税分录)现在怎么调平呢
2023-09-12 10:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-09-12 10:22

把这笔结转的分录删掉,或者红冲

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把这笔结转的分录删掉,或者红冲
2023-09-12
先确认所有已开票和收据的金额,然后按以下步骤调整: 1. 将未转的销项税额转入“未交增值税”。 2. 处理未抵扣的进项税额。 3. 结转本月已缴税款至“未交增值税”。 具体分录如下: - 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-未交增值税 - 对于未抵扣进项税: - 借:原材料/库存商品等 贷:应交税费-未交增值税 - 结转已缴税款: - 借:应交税费-已交增值税 贷:银行存款 确保每月都进行这样的结转,避免累计问题。
2024-09-21
前面几个月的已结帐的话,就不要往前反结帐了,按累计额做一笔更正分录调整。
2023-01-04
借营业外支出贷应交税费,应交增值税转出未交。
2022-08-18
你好,你在单独做一个借应交税费应交增值税进项,转出贷应交税费未交增值税。
2021-11-19
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