老师，请问一下，销售收入没有开票给对方，合同总金额288000，收到款86400，借：银行存款 86400，贷：预收账款86400，接下来怎么做分录？借：应收账款201600，贷方不知道什么科目
你好，借预收账款，贷主营业务收入，应交税费。
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老师，下午好，在施工方来说，比如我开票给对方，做账的科目是不是借：应收账款，贷：合同结算-收入结转，贷，应交税费，然后我收到钱了，再借：银行存款，贷，应收账款，这样理解对吗？
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老师，请问一下，销售收入没有开票给对方，合同总金额288000，收到款86400，借：银行存款 86400，贷：预收账款86400，接下来怎么做分录？借：应收账款201600，贷方不知道什么科目
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老师，刚接手一个账，上个月有一笔预收账款，之前会计说不知道是什么款，就都给转到库存现金记到备用金里面了，我现在要转出来，应为之前已经建立了预收账款科目也有发生额，我得通过预收账款科目呀，之前咨询的老师告诉我这样做分录，但是我感觉不对呢 收到钱账上的分录 借：库存现金 5000 贷：银行存款 5000 现在改正 借：银行存款5000 贷：库存现金 5000 借：银行存款5000 贷：预收账款5000 这么做我怎么觉得，银行存款对不上呢，本身红冲回来就是原先的金额了，在借一个5000元，不多了吗？
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老师好，请问公司银行公账收到了货款未开票，如何做会计分录呢？借：银行存款 贷：应收账款吗？之前如果开了销售发票，我做的分录是 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额，但是这笔收入已回款未开票，这个银行收款的分录贷方应该计入什么会计科目呢？
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发现23年收到一笔钱计入了借银行存款贷主营业务收入科目，24年对于这笔钱做的分录是借预收账款贷主营业务收入贷应交税费应交增值税销项税额，之前不是我经手的，我看到科目余额表预收账款借方有余额财才发现的，小企业会计准则，调整分录该怎么写，这样对吗：借银行存款负数 贷主营业务收入负数；借银行存款，贷预收账款，只调整23年的不变动24年分录。
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好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。