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请问一下出口企业当月申报了免税收入做了进项转出,请问进项转出分录怎么做

2023-09-12 15:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-12 16:00

你好,是退税率与产品本来税率的差异,导致进项转出? 

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快账用户7987 追问 2023-09-12 16:01

不是,是申报免税收入税务局要求对应的进项都要做转出

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齐红老师 解答 2023-09-12 16:02

你好 借:主营业务成本,贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出 )

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快账用户7987 追问 2023-09-12 16:03

那进项税额转出这个科目会一直在,我可以再做笔什么分录冲掉呢

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齐红老师 解答 2023-09-12 16:04

你好,这个不需要特地冲掉啊 

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快账用户7987 追问 2023-09-12 16:05

就是我不能做笔借,进项转出,贷,进项税,相对应的把税金结掉吗

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齐红老师 解答 2023-09-12 16:06

你好,没有这样的结转分录 

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你好,是退税率与产品本来税率的差异,导致进项转出? 
2023-09-12
你好;     你免税了。 之前做了进项税; 借库存商品贷进项税转出   
2023-01-05
借原材料 贷应交税费、应交增值税进项转出, 借生产成本 贷原材料, 借库存商品 贷生产成本, 借主营业务成本、 贷库存商品。
2023-08-15
借原材料 贷应交税费、应交增值税进项转出 借生产成本 贷原材料, 借库存商品,贷生产成本。
2023-07-11
你好,需要做成本的借库存商品,贷应交税费,应交增值税进项转出。一块结转到成本里面的时候是加税,合计的金额借主营业务成本 贷库存商品。
2023-07-12
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