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老师,公司之前21年虚列了工资,现在要调整21年的汇算清缴,可是21年底已经把工资全部发放了,,那么货币资金也要调整吗,是不是21年份的报表也要调,具体分录应该怎么做呢,直接去21年冲掉吗

2023-09-13 09:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-09-13 09:44

您好,对的,那样的话,直接去21年冲销调整和这个可没

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快账用户3313 追问 2023-09-13 09:46

那么调整的分录应该怎么做

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快账用户3313 追问 2023-09-13 09:47

是直接冲红 借:管理费用 贷:银行存款

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齐红老师 解答 2023-09-13 09:49

别,因为是之前年度的,需要用以前年度损益调整代替这个管理费用

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您好,对的,那样的话,直接去21年冲销调整和这个可没
2023-09-13
您好,同学,请稍等下
2023-09-13
同学你好,如果连续依次类推下去的话,不需要调整,22年1月发放21年12月工资并计提,比较好。
2021-12-12
你好!是的,需要调减的,这个投资收益税务上不认可 等短期投资出售后,记入投资收益(税务上才认可的)
2022-04-19
你好;  1. 之前没有发; 你先调增处理 ;2. 之后发了 你在考虑调减处理的 ;   3. 一定要注意汇算之前是否发了没有;才能去 判断是否填写调增或者调减的  
2023-05-12
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