汇算清缴表里社保的取数，是取管理费用的计提还是应付职工薪酬-社保的金额，按道理公司的管理费用=应付-社保啊，我账上因为冲了两笔计提，管理费用的社保比应付-社保小，那我取数，取哪个

比如，新增A员工实发工资3000元，每月个人社保部分是50元/人，公司部分是55元/人，社保局当月扣除社保不含A员工的部分，在下月一共扣了A员工两个月的社保，分录：计提时借：管理费用-工资3050 贷：应付职工薪酬-工资3050 计提公司社保 借：管理费用-公司社保 55 贷：应付职工薪酬-公司社保55 实际缴纳社保时调整社保 借：应付职工薪酬-工资 50 贷：管理费用 50（个社部分） 借：应付职工薪酬-公司社保 55 贷：管理费用-公司社保55，想问我这样做分录有问题吗？

老师，计提社保时，借管理费用～社保，贷应付职工薪酬～社保，缴纳时：借应付职工薪酬～社保，贷银存！应付职工薪酬是被平了，那计提时，借方的管理费用怎么办

老师，计提社保的时候， 借 管理费用—社保 （单位）5450.75 贷 应付职工薪酬薪酬—社保 （单位） 5450.75 计提工资 借管理费用—工资 （应发工资）30000 贷 应付职工薪酬—工资30000 这样看来我的一份工资表计提了两个管理费用了，是不是重复了

冲减多计提的社保 计提 借管理费用社保100 贷应付职工薪酬社保100 上缴 借应付职工薪酬70 其他应收款10 贷银行存款80 冲减 借管理费用社保-20 贷应付职工薪酬社保-20 结果不是平的，对吗？

汇算清缴表里社保的取数，是取管理费用的计提还是应付职工薪酬-社保的金额，按道理公司的管理费用=应付-社保啊，我账上因为冲了两笔计提，管理费用的社保比应付-社保小，那我取数，取哪个