仅限冉老师，冉老师，冉老师解答 我也不知道是不是我没有理解你那个调整的方式，我把应付和应收都调了呀。以前是正的，我调负，是负的我调正，但最后T形账的余额是不平。借贷方合计相差好几万呢。 但是我去看那个资产表的话不是负数了

你好，我找立峰老师，我终于知道您回答的和我问的，不是一个问题了，我问的时候没问清楚，我重新提问表达一遍，你说的没错，-40+40=0，但是但是，税法上要求职工福利费是职工薪酬的14%，那么请问职工薪酬是直接看贷方一年有多少金额相加就是对吗，那这里出现了借贷-40+40，可是这个是有个贷方会算进应付职工薪酬的总额中，那不就是有2次都算进了吗，之前2020-2022年没调账的，和2022年调账的都会在算一次应付职工薪酬总额，那么假设2022年时真实工资是200万一年，有了这个调账，贷方总额变成了240万，福利费的扣除金额从200*14%=28万，到如今的240万*14%=33.6万了呀

郭老师你好，就是我现在就说那个资产负债表，年初的数跟我自税局的跟我自己的就说相差230多块钱，跟我自己的报表。然后，这个是因为今年做汇算清缴的时候调整了那个有一个多期的一个那个折旧多记了200多块钱的折旧，然后税局那边就当时的说这个报表就调整了调整了，那我现在的话，是不是我自己的账也要调整，还是不用管。然后我我现在就是说这样做了以后，未分辨率率的期末期末值那些都是一样的，都没有问题，就是期初有问题，就是说解决2021年的时候有问题，就相差了200多，这个要怎么处理。

仅限冉老师，冉老师，冉老师解答 我也不知道是不是我没有理解你那个调整的方式，我把应付和应收都调了呀。以前是正的，我调负，是负的我调正，但最后T形账的余额是不平。借贷方合计相差好几万呢。 但是我去看那个资产表的话不是负数了

仅限冉老师，冉老师，冉老师解答 我也不知道是不是我没有理解你那个调整的方式，我把应付和应收都调了呀。以前是正的，我调负，是负的我调正，但最后T形账的余额是不平。借贷方合计相差好几万呢。 但是我去看那个资产表的话不是负数了

老师好。我是参公事业单位，执行的是行政单位会计，今天结账，发现12月月份结账的话，会计报表是平衡的，收入费用表的本期盈余是-1152，和资产负债表的本期盈余-1152一样，是负数。然后我年度结转后，再结年度账时，发现资产负债表的“负债+所有者权益合计”的期末余额数不等于资产合计期末余额，而且还比资产合计数多了+1152，这个数正是本期盈余－1152的反数请问什么原因，我该怎么调。是不是预算会计结转后还要调到财务会计账上，叫什么差异调整?