老师，做完汇算清缴， 借以前年度损益调整 贷应交税费--应交所得税 借应交税费--应交所得税 贷银行存款 结转 借利润分配--未分配利润 贷以前年度损益调整 这样处理后，资产负债表跟利润表对不上，正常么？软件提示报表勾稽关系不相等，该如何处理？
你好正常的，可以忽略的
-
Q
老师，请问汇算清缴后补交的税费分录是不是这样的，借：以前年度损益调整，贷：应交税费-应交企业所得税。借：利润分配-未分配利润，贷：以前撤损益调整。缴纳时，借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款，但是去年的利润表和资产负债表也结转了，要不要调整去年的利润表和资产负债表呢？
-
Q
老师，汇算清缴补交所得税，我入账的时候用的 1:借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 2:应交税费-应交所得税 贷：银行存款 3:借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 为什么最后导致资产负债表和利润表的勾稽关系对不上呢，
-
Q
老师您好！退回往年多交的所得税： 收到税款时： 借：银行存款 贷：应交税费——应交企业所得税 借：应交税费——应交企业所得税。 贷：以前年度损益调整 结转时： 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润 然后利润表跟资产负债表的勾稽关系不平是对的吗
-
Q
汇算清缴时用了以前年度损益调整科目，公司补交了税款，导致资产负债表和利润表中勾稽关系不正确，利润表中未体现所交税款？如何更正？当时补交企业所得税的帐务处理是借以前年度损益调整 货应交税费一应交所得税，然后结转做的是借利润分配一未分配利润 贷以前年度损益调整
-
Q
请问小规模汇算清缴补缴所得税的账务处理是不是 借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
热门问答 更多>
-
你好老师。我们是小规模纳税人，缴纳社保的时候个人部分挂到了其他应收款科目，但是个人部分公司也帮缴纳了（就是发工资的时候也不扣个人缴纳的社保部分），像这种情况，怎么做账，之前挂的其他应收款怎么消掉
-
老师，之前做了个无票收入金额是430100元，数量是65.6吨，然后现在开票的金额也是430100元，数量不一样了数量是58吨，这样对吗
-
老师，叉车用的柴油分录怎么做
-
商贸企业，采购发票不含税金额100万，进项发票3个点，退税率9个点，退税金额多少？
-
老师，我们公司占甲公司的 90% 股权，乙公司占我们公司的 99% 股权，现在我们公司把 甲公司占有 90% 股权转让给乙公司，乙公司向我们公司银行账户转股权认购款 148 万。我们公司的账务处理该咋做？
-
老师好，请问小微企业甲乙公司互为供应商。甲公司预付给乙公司80万，甲公司做账:借应收账款-乙公司80贷银行存款80。乙公司退回甲公司40万，甲公司做账:借银行存款40贷应收账款-乙公司40。乙公司卖货给甲公司打款给甲公司20万，甲公司做账:借银行存款40贷应收账款-乙公司40。老师甲公司这样只用一个应收账款科目核算与乙公司业务对不对？不用应付账款核算
-
宗教寺庙代收的暖气费，应该计入那个会计科目
-
老师，到时三月抵扣，没注意，抵扣了一张餐费的进项，我忘记转出来了，我这个好不好更正三月的申报表，就是把那个4.16的税金填在进项转出这个模块，他是个人消费的
-
公司，一般纳人，建筑资质，别的公司无资质进行挂靠。我如何做到合规分包？如何做到剩余款项付挂靠方，必段票款一致@朴老师
-
老师，固定资产500万内可以一次性入成本是指账务上还是税务上的？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
管理员说报表对不上，该如何解释呢？
你好，跟他说我们做了以前年度损益调整。
老师，我的分录这样做，正确么？
对的，是的，这个是正确的。
老师，汇算清缴，除了这么处理，还有没有其他方式？
可以做所得税费用，不做1000年度存一条。
可以做所得税费用，不做以前年度损益调整。
就是在2023年五月汇算清缴的时候直接 借所得税费用 贷应交税费–应交所得税 借应交税费–应交所得税 贷银行存款
对的，是的，是这么做的。