老师，做完汇算清缴， 借以前年度损益调整 贷应交税费--应交所得税 借应交税费--应交所得税 贷银行存款 结转 借利润分配--未分配利润 贷以前年度损益调整 这样处理后，资产负债表跟利润表对不上，正常么？软件提示报表勾稽关系不相等，该如何处理？
你好正常的，可以忽略的
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汇算清缴补税做了这个凭证借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整，导致后面资产负债表的未分配利润期末—期初与利润分配表的净利润有差额，怎么办
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汇算清缴时用了以前年度损益调整科目，公司补交了税款，导致资产负债表和利润表中勾稽关系不正确，利润表中未体现所交税款？如何更正？当时补交企业所得税的帐务处理是借以前年度损益调整 货应交税费一应交所得税，然后结转做的是借利润分配一未分配利润 贷以前年度损益调整
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请问小规模汇算清缴补缴所得税的账务处理是不是 借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
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老师汇算清缴退回企业所得税 借应交税费-企业所得税 贷以前年度损益调整 借银行 贷应交税费-企业所得税 结转 借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润
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老师，做完汇算清缴， 借以前年度损益调整 贷应交税费--应交所得税 借应交税费--应交所得税 贷银行存款 结转 借利润分配--未分配利润 贷以前年度损益调整 这样处理后，资产负债表跟利润表对不上，正常么？软件提示报表勾稽关系不相等，该如何处理？
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管理员说报表对不上，该如何解释呢？
你好，跟他说我们做了以前年度损益调整。
老师，我的分录这样做，正确么？
对的，是的，这个是正确的。
老师，汇算清缴，除了这么处理，还有没有其他方式？
可以做所得税费用，不做1000年度存一条。
可以做所得税费用，不做以前年度损益调整。
就是在2023年五月汇算清缴的时候直接 借所得税费用 贷应交税费–应交所得税 借应交税费–应交所得税 贷银行存款
对的，是的，是这么做的。