老师您好！我有一个问题，我这两天从代账公司那把账接回来，发现一个问题，有一张发票不应该做进项税额，他给做了进项税额，这个发票也没抵扣，他也抵扣不了，这个我咋把他冲一下
把原来他做的重写，按照正确的调。
-
Q
老师你好，我现在有一个问题想请教你，我们单位有一个工程，现在要给他付40%的工程款，他已经把发票开来了，就前两个月都已经开过来了，然后进项税我们也抵扣了，但是现在领导说要把他那个，我们之前预交了一万二的电费。要把那个一万二的电费给他扣回来就说这个账务处理的话，我应该怎么做？因为关系到这个税，这个税，我们已经抵扣完了，他那个发票拿过来。预交电费的时候是以我们单位的名称交的，我们每一个月也取回他那个进项发票，就是电费的进项发票拿回来也抵扣过了，所以说这一部分我不知道怎么处理。 以前的老会计给我说的是把那个一万二就说以现金的形式收回来，让他以个人的名义交回来，我们给他开一张收据，完了之后计入营业外收入，这样子做对不对啊？
-
Q
老师，之前会计认证抵扣了一张进项发票，由于我未见到发票未进行做账，后续发票也一直没有补进来，但是申报的时候已经抵扣了，我现在想把这个进项税转出应该怎么做（认证抵扣但未做账）
-
Q
上个月供应商给我们开了50万的进项发票没有抵扣也没有认证，这个月发生销售折让，他给我们开红字发票，说让我们昨天的时候先一抵扣，想问一下那我们的进项税额这个月怎么算呢
-
Q
老师你好，我想问下，我们公司上个月抵扣了一张进项发票，但这张发票有问题，这个月对方把我5月份抵扣的这张发票已经冲红了，我现在怎么在电子税务转出
-
Q
老师您好！我有一个问题，我这两天从代账公司那把账接回来，发现一个问题，有一张发票不应该做进项税额，他给做了进项税额，这个发票也没抵扣，他也抵扣不了，这个我咋把他冲一下
热门问答 更多>
-
老师，收到股东的投资款，这样做分录对不对？ 借：银行存款 贷：实收资本 还要接着做一笔 借：税金及附加 贷：应交税费-印花税
-
老师，我们公司年营收8000左右，每个月预收600多万会不会有风险
-
老师，企业缴纳的保险费里的车船税怎么计提会计分录呢
-
老师，增值税我现在取消申报，当月可开票额度会降下来啊，本来应为没申报，额度不够 我先申报了，额度就够了，现在取消申报，额度会再讲下去啊 作废申报 应为我报错了
-
老师我们公司的工资是4月份的5月10日开，如果5月份开不了那我把应付职工薪酬转到其他应付款里对吗？
-
就是我们公司之前开业时账是给人代账做的，2023年6份开业，去年8月份收回自己做账，有2笔虚拟账不知道怎样调，2023年一笔2万现金，2024年又一笔2万现金的，这些用于23年8月份到24年5共计工资申报了36620，还有做车辆使用费用1255.45这个还有发票呢(每个月计提和支付记录)每一笔记录都是借:库存现金20000 贷:其他应付款20000 这要怎样调整比较合适(营业外收入合适，还是实收资本合适)
-
我公司因为有合同纠纷，律师让提供某个员工的社保证明，该怎么提供
-
老板借现金3000怎么做凭证
-
老师，我接外账回来，发现这一张发票单独放着，是24年7月份开的一张发票，但是在24年7月份这个钱已经付出去了，这张发票却单独放着，我怎么查她24年有没有把这张发票做账啊
-
新成立的公司社保还没开户呢，3月下旬开业，有个员工4月和5月月薪都是6000，都是公司账户发的，有风险吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
凭证分录我咋写
先红冲，然后再正确的做对吗
这还是个固定资产
是的，是的，是这样子的。
老师他这是2019年的，我现在调可以吗
未调整，如果涉及到损益，通过以前年度损益调整。
没涉及到损益，他做的是，借-固定资产，应交税费-进项税额，贷-实收资本
固定资产是不是有折旧呢？折旧就会引起损益的变化
有折旧，那这个我应该怎么做呢，有点懵
对应科目肯定影响，影响就要通过以前年度损益调整科目来调整。
这个要是不调，不行吧
那这个科目我应该怎么做呢，老师你能帮我写下分录吗
错了不调肯定是不可以的。
嗯嗯，那您能告诉我一下怎么做分录吗
这个需要您提供具体差额金额是多少？是多计提了还是少计提了？一共的金额是多少？每一年是多少？
少计提了，应该把进项税额都算到固定资产里对吗
老师你能把分录帮我做一下，金额我自己算
借以前年度损益调整贷累计折旧 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
谢谢老师非常感谢
不客气，期待您的五星好评。
老师我想问一下以前年度调整损益在哪个科目里
以前年度损益调整就是一级科目。