你好,预交增值税的当月就可以计入税金及附加

老师.请问房地产企业预交增值税对应的附加税之前会计做账的时候提了税金及附加,之后我开票了,用之前预交的附加税抵了再交剩余的附加税,我该怎么做账务处理呢?
老师,我们是房产公司,交房后,之前预售时候缴纳的增值税附加税可以计入税金及附加了吗?
@郭老师 房地产公司预缴的土地增值税计入税金及附加吗?如果不计入,利润表里税金及附加里有土地增值税
老师,我们是房地产企业,我们现在是房屋预售阶段,每个月我们要根据预收金额预缴增值以及附加税,预缴附加税的时候,我们需要先计提附加税吗?计提后就等于已经计入当期损益了,我们这个阶段的附加税,是计入当期损益好,还是不计入的好?
老师,房地产公司没确认收入之前是预交增值税和附加税,那确认收入后,按销项-进项来交增值税和附加税时,之前预交的增值税和附加税可以抵减的吧?预交的税款全部抵减完后,如果没有足够的进项了,才需要交增值税和附加税吧?
你好,我想问一下税法上机械设备,办公设备、电子设备、折旧年限是多少?
请问缴纳增值税附加税分录怎么做?增值税进管理费用还是营业外支出_税金及附加?
老师,我注销预交企业所得税,现在报表亏损了,可以放弃退税吗
老师,当年暂估的成本,次年5月前收到发票,可以所得税前扣除,是在收到当月红冲以前暂估吗?如果,收到发票和暂估不一致,怎么办?需要调整以前年度损益吗?
有个小规模公司 给甲方开劳务发票 11月才注册的 这个季度开25万 但是代发工资已经发了100来万了 这个代发工资 能做到今年的成本么
请问一下记账公司给我们开的服务费发票我们做到管理费用的二级科目要写什么
非独立核算的分公司,采购货物,分公司签的购销合同,总公司账户代收代付款,发票开成分公司可以吗
我们公司2024年资产负债表未分配利润是亏损的,2024年利润表是盈利的,现在股东要分2024年的红,2025年12月份股东要这分红打出去,我要申报,2025年12月份账做完资产负债表可能就是盈利的了,这个有没有风险啊?
老师,2个餐饮店,互相调用对方的食材,调货的时候不开发票,入账的时候是不是:借:库存商品 /原材料 贷:其他应付款
怎么看定期定额是不是双免
之前预售阶段预缴的附加税是不能计入税金及附加的啊
为啥不能呢?增值税都交了,附加税也确实交了呀。税局说的不能吗?
我们是房产企业,我看你不懂吧
你好,不是懂与不懂的问题哈。做账是以会计制度和税法为依据。既然都已经交了附加税,那么根据权责发生制,就要在支付的当月计提附加税。因为你后期开票时,扣除预交的增值税再交的。
这个在房产行业所有税务老师都是知道预售阶段账面是不能计提附加税的,之前还被税务专管员责令改正,建议老师去了解一下房产行业
我们先不谈什么懂与不懂哈, 第一,如果你说的专管员叫改正,那么给出了税法的依据没,还是他个人的意见? 第二,如果当时没有计提,那么现在正式开票了,就可以计提了哈,不然,自己交的附加税没法平账的哈。