老师我们公司跟画稿的老师签订了一份画稿合同3万税前，代扣个税我们给作者，发票37800万已收到款支付了11340.个税扣了4233.画稿我们不太满意要将合同终止，最后在支付作者4000元。那作者应该开具37800的红字发票对吧然后再开具一张蓝字发票，4000减去扣掉的部分个税给他支付差额对吧。
你好，没错就是支付这个
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这是新公司，5月5号税务报道。 ① 5月8号收到2张5月8号开的进项发票，1张是管理费进项专票税额273.4元已支付金额，一张是租赁3个月的进项普票税额是627.55元已支付金额。 ② 5月个税是133.89元。 ③ 购买空调5月23号已打款，空调合同里显示的1张进项专票税额是1443元，另外1张进项专票税额180元，这2税额给人家打款了不过没收到发票呢，不过2张进项税费总额是1443+180=1623元这个数。 ④ 然后是还一个装修合同总额是7万多钱，不过这次只支付了40%，剩余的钱合同里是显示竣工之后再支付，已支付40%的进项专票税合同里没显示按百分之几的税率，如果按9%税率的话进项专票税额为2608.164元。 至今为止销项发票一张没开出去呢，需要总部给我们分公司打多少钱？分公司账户没钱 ⑤然后印花税的话下月正常0申报吗？这种情况印花税下月写5月账单记会计分录的时候写什么合适？怎么操作老师
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您好老师，某自然人和我们建筑公司签订挂靠协议，他未对我们公司开具任何劳务费发票，我们之前已经支付给对方一部分钱了，剩余未支付的钱里面我们领导说要扣除掉实际劳务费发票的税金，因为对方一直未提供过发票所以我们扣除劳务费发票的相关税金。这个要求合理嘛？还有我们之前向对方这个自然人也就是包工头支付的钱是直接打到这个人卡里，然后他再自己发钱给他雇佣的工人，那我们是否需要替这个包工头申报个税？之前会计一直没有替对方申报个税过，我们公司是否会担法律责任，申报个税的话对方没有提供给我们工资单，我们没法按实际人情况来，假如给包工头打款200万，申报个税时就把200万都加在这个包工头身上吗？
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老师我们公司跟画稿的老师签订了一份画稿合同3万税前，代扣个税我们给作者，发票37800万已收到款支付了11340.个税扣了4233.画稿我们不太满意要将合同终止，最后在支付作者4000元。那作者应该开具37800的红字发票对吧然后再开具一张蓝字发票，4000减去扣掉的部分个税给他支付差额对吧。
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老师,我们集团下有一家子公司,子公司的股东承包了子公司的经营权及固定资产不动产等,股东在子公司占30%的股,也担任法人,因为这个原因所以集团把子公司承包给了股东个人,股东和子公司签订承包合同,自负盈亏,每年上交500万元的承包费,对外所有业务及开发票都以子公司为主体,因为前三年疫情原因,经营不太好,股东个人就没有按时交承包费,去年年底,子公司把股东起诉了了,出了个谅解书,后来股友东付了一部分,但是通过子公司的经营收入从子公司的A银行卡上转到另B银行卡上,然后再从B银行付到母公司摘要写的是往来款,母公司用这笔钱来支付当时盖的厂房及购进设备款项,股东个人没有用自已的卡支付过承包费,也没收到子公司的利润分成,怎么才能和税务解释说明子公司和股东承包费不成立?
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老师，我们是会展公司（小规模公司)，客户公司商场，他们主办商场促销活动，我公司只是承包抽奖环节，抽奖礼品有电动车（我公司自己购买5万)，手机和平板（客户赞助，赞助未具开票给我们2万)，代缴个税1万，。！！！注意注意重点来了，我们跟客户合作是一个抽奖活动而已，但是这个抽奖活动需要购买的活动物流，活动物料有电动车、手机、平板。而且后期也会给对方开票，只开一张会展活动费，我这种情况是不是跟视同销售无关。收到物料电动车的发票→借:主营业务成本5贷:银行5。次月代缴个税→借:应交税费-个税你1万贷:银行1万；这样做会计分录的话，应交税费-个税没法平账会挂有金额？麻烦老师会计分录指导一下。然后其中赞助2万手机平板需不需要入账体现？麻烦老板帮我看一下怎么简单化做会计分录？我们是代账公司的。老师，还有一个问题不明白，我代缴中奖者的个税，已经已现金形式收取，但是代扣代缴是通过公户扣款的，不应该通过“应交税费-个人所得税”核算入账吗？
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没错的，就是支付这个金额
但是，作者不给开具红字发票，说合同终止了，也不开蓝字发票。而且也不同意把多扣掉的个税从最后支付他4000元里给减去。这个我怎么做账务处理呢？有什么风险呢他不开红字发票，我账上还挂着剩余未支付的应付账款呢2万多他不开我怎么冲减掉呢，编辑部跟作者签了一份终止合同，
不签合同是不合理的，正常是需要这么操作的，这就得你们双方协商，得按规矩来办事
相当于终止原合同在签订一份最后实际支付他款项的合同，然后发票再开具一下对吧。我账上多余的应付账款根据发票和合同就肖账了对吧。但是老板答应了不开红字发票了，个税带扣的也不扣掉作者的了，最后把那4000给他支付了就行了，哎，说作者画的稿不给我们必须先支付4000余款。发票作者也不开，这怎么办主要我的账怎么处理啊
你现在账上是什么情况，哪些科目有余额
这是原始凭证你看看已经支付一次款了个税也带扣了
那你们这次画画最终应该是给画家多少钱呢
按照原合同37800还应支付他2222.04但是现在合同终止在支付他4000就行了。
你就这么做，实际一共支付了多少钱，就记入库存商品
那他不开发票了，我们就根据终止合同作为冲减分录的记账依据吧，不然账上还挂着原合同未支付的钱。对了老师每次都是让作者按合同金额把发票都开了个税也一次带扣完了，但是付款是分2次或3次付款，这样合理吗。还是支付作者多少时在让对方开发票在扣个税更合适呢，这个就出现发票开完了个税办完了，合同半路终止了就导致开红字发票作者不配合的情况
正常的我认为是开一次发票 扣一次个税 然后把差额转给对方
我们一直是这么做的37800减去个税4223实际支付的是作者税后金额。
那这个他不开红字发票就这样不管他了是吧
你这么做 就会出现在之前的情况 所以我觉得还是我说的这么做合适