@郭老师，有事找您一共是ABC股东，后增D股东（现在有一笔技术服务费是由原来的ABC股东承担，但D股东不承担（因收购价已经包含了这笔技术服务费用），开的专票是公司的，然后这笔钱肯定要从公司流转出去，这个我要如何做账向ABC股东收回

你好，他们单独出钱吗？如果是的话，你这个借其他应收款ABC贷银行存款。

2023-09-21

如果ABC股东承担了技术服务费用，而D股东没有承担，你可能需要在公司账目上反映出这一情况。以下是一种可能的会计处理方式： 1.当你收到技术服务费的专票时，将这笔费用记入公司的费用账户。专票的抬头应该是公司名称，而不是任何特定的股东。借：技术服务费贷：应付账款 - 公司账户 1.公司账户支付技术服务费给技术服务提供商。借：应付账款 - 公司账户贷：银行存款 1.ABC股东承担他们的份额。对于这一步，你可能需要一些额外的协议或文件来证明ABC股东同意分担这笔费用。然后你可以将这笔款项记入公司的应收账款账户。借：应收账款 - ABC股东贷：银行存款 1.当ABC股东支付他们的份额时，记入公司的银行存款账户。借：银行存款贷：应收账款 - ABC股东对于D股东的情况，由于他们没有承担这笔费用，就不需要做任何会计处理。如果D股东后来同意分担这笔费用，则可以将这笔款项记入公司的应收账款账户。

2023-09-21

您好，那你们就是，这部分股东会给你们吗

2023-09-20

1.承包合同分析：审查承包合同的具体条款，特别是关于承包费支付、经营权范围、利润分配等部分。如果合同中存在不明确或模糊的条款，这可能为解释承包费不成立提供依据。 2.财务记录与证据：提供子公司的财务记录，特别是关于A银行卡和B银行卡之间转账的详细记录。解释这些转账的背景和目的，强调它们是为了支付厂房建设和设备购进款项，而非作为承包费的支付。 3.股东未支付承包费的证据：提供股东未按时支付承包费的证据，如银行转账记录、催款通知等。强调股东个人没有用自己的卡支付过承包费，也没有收到子公司的利润分成。 4.业务操作与发票：强调子公司是所有业务及开发票的主体，股东个人并未直接参与这些业务活动。提供相关业务的合同、发票等文件作为证据。 5.疫情影响：解释前三年疫情对子公司经营的影响，以及这对股东支付承包费能力的影响。强调疫情是不可抗力因素，导致股东无法按时支付承包费。 6.法律文件与诉讼：提供关于子公司起诉股东的相关法律文件和诉讼记录。解释谅解书的内容以及股东支付部分承包费的背景。 7.与税务部门的沟通：安排与税务部门的会面或电话会议，详细解释上述情况和证据。强调子公司和股东之间的承包关系并未真正形成，股东并未实际支付承包费，也未参与利润分配。

2024-05-28

子公司 29 万无票利息，汇算需调增；不想调增就让合作社代开利息发票。政府承担利息，母公司支付时挂其他应收款，不得税前扣除。母公司自行承担利息，银行利息凭单据可正常扣除；合作社相关利息需取得发票且利率、债资比合规才可扣除，无票则调增。

2026-05-26