你好，老师，请问购进货物用于赠送客户，增值税是视同销售，贷应交增值税(销项税额),那么在填报增值税报表时，该填在销售明细表里的那一栏呢
填写在未开票收入列
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老师，你好！问一下外购的商品用于赠送客户，应该视同销售，我会计做账是不是按照准则做账，借：销售费用 贷：库存商品 应交税额—应交增值税（销项） ，而增值税申报表，我填在无票确认收入那里可以吗？年终汇算清缴在填报“视同销售报表呀A105010,然后报成本，我平价销售没关系的吧，这样操作可以吗？老师
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我想这本题中自产的以及外购的白酒，它在增值税是视同销售，那我想知道它需要征收 消费税吗？ 你好老师，购进的货物无偿赠送给单位或个人，它属于增值税的视同销销售情形，然后自产货物用于集体福利，属于增值税，视同销销售情形，进项税额可以抵扣。
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你好，老师，请问购进货物用于赠送客户，增值税是视同销售，贷应交增值税(销项税额),那么在填报增值税报表时，该填在销售明细表里的那一栏呢
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请问各位老师 我司本月赠送啦一台机器给客户 视同销售要缴纳增值税 请问填在报表的哪一栏内？
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你好老师。公司买了几十部手机用来赠送客户。用于酒类的推广。 这个在会计上如何做分录 在税法上又如何处理填报表 借库存商品 应交税费、应交增值税进项， 贷银行存款 借销售费用， 贷库存商品 应交税费、应交增值税销项 视同销售明细表，里面填写第三行和第13行。l 这个在会计上不做收入吗，收入体现在哪里。 这样的话增值税申报表和所得税申报表就会有差异，增值税的收入和所得税的收入不一致，系统会有风险提示
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老师，我们是建筑一般纳税人，小企业会计准则。2025年6月在外省项目总包代发工资未报个人所得税，现在2026年3月补报了，需不需调整2025年6月及以后的申报表
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银行贷款利息专票可以抵扣吗
粤公网安备 44030002003870号
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那后期不开票了的话，需要调增，追平吗
那后期不开票了的话，需要调整，追平吗
销售额填0，税额填购入时的税额可以吗？
后期不开票了的话，不需要调整，追平
视同销售，可按购进的价格与税额，填写
那这个视同销售的销售额，在企业所得税季报表中，会自动跳到增加到，营业收入栏吗
会的，会自动增加到营业收入栏
还是在汇算时的年报中，自己填到纳税调整明细表中的 视同销售收入栏次呢
取决于你平时的账务处理。平时已经按销售处理了，就不需要填纳税调整明细表中的 视同销售收入