我们是购买方，专票已抵扣，开了红字信息表给销售方了，我们什么时候做进项转出呢？是开红字信息表的月份，还是收到负数发票的月份，还是开局负数发票的月份？

你好，就是你们收到红字发票的时候转出

2023-09-21

当购买方开具红字信息表时，就应在当月做进项税额转出。如果你们公司在九月份开具了红字信息表，那么进项税额转出应在九月份进行。分录如下：借：原材料 / 库存商品等（红字）贷：应付账款等（红字）贷：应交税费 — 应交增值税（进项税额转出）。如果对方十月份才开具红字发票，并不影响你们公司在九月份做进项税额转出的时间节点。因为开具红字信息表时，税务系统中已经有了相应的记录，购买方就应进行进项税额转出处理。

2024-10-11

你好，需要把发票给销售方，购买方自己留一个复印件做账。

2023-01-06

您好，可以撤销。使用升级版税控器的纳税人如果申请的红字增值税专用发票信息表有误，应按以下情况分别处理：填错的红字增值税专用发票信息表未上传的，可直接在开票系统中作废，无需到大厅处理；填错的红字增值税专用发票信息表已上传成功的，应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》（加盖公章）、情况说明（加盖公章）及经办人身份证原件到办税服务厅办理撤销。您先试着操作，如果不清楚可以直接咨询当地税务局。去大厅办理。

2023-05-10

对的。正确的发票可以勾选抵扣是负数的发票，转出来就行。

2022-09-01