老师 ，8月我先支一笔款到保险公司货运险，金额5000然后一开始没看到这张票，我未勾选认证，后来做账时候又发现这张发票且还是个专票，如何写分录呢

嗯 下月认证怎么写摘要 借：应交税费-进项税，贷 待认证是吗

对，认证的时候就这么做

是不是所有费用 商品 都可以这样操作？

对，所有的商品你要是没认证就是这么做

费用报销 有时候也不是当月认证的也可以吗

可以呀，也不是说当月立马就认证了

还有一种情况 比如POS机器手续费，都是次月开上月的，但是为了和银行账户当月一致，假设当月POS手续费是3000，我当月是借财务费用3000 贷银行存款（这样银行账数字是吻合的） 可次月开专票 那怎么处理呢

借应交税费应交增值税进项税额 借财务费用负数

我不知道别人家实务POS机器手续费都是不是这样操作的，假设当月POS手续费3000，次月收到发票可能4000，因为POS 机器是以当月实际你刷的笔数（9.1-9.30）来确定手续费，可银行是收到款都是第2天，就会出现一个误差，是最后一天刷的款 银行到账都在次月的初。就不知道怎么处理，可我又想每月把银行余额做吻合，老师觉得怎么做更妥当呢

这个真没咋接触过 不太敢确定怎么做合适

老师那金蝶的财务费用我用贷方表示，不用借方负数表示，有什么影响吗

可能会导致财务软件取数错误的

在问最后一个老师，如何验证财务软件取数错误的

就是最后就是最后你的科目余额表示不平的就是有可能就是最后你的科目余额表示不平的，就是有可能错误

科目余额表示平不平 与我的资产负债表利润表 有关系吗。我看资产负债表是平的

有关系，你平的就说明没问题，我的意思是有可能影响，而不是说肯定影响取数

懂了 胡歌老师 哈哈