同学你好,福利费该转出还是要转的,负数就留抵吧
上月已抵扣100的进项税,本月发现不能抵扣做了进项税额转出 借:管理费用 贷:应交税费-进项税转出 月末结转增值税 借:应交税费-销项税 应交税费-进项税转出 贷: 应交税费-进项税 应交税费-转出未交增值税 月末这样做对吗?
老师您好 月底结转增值税 先做借销项贷转出未交增值税 借转出未交增值税贷进项 然后当进项大于销项 不需要交增值税还有留抵的时候 还要结转借未交增值税贷转出未交增值税吗
疫情减免增值税,进项税额转出后月末如何结转应交税费-应交增值税(进项税额转出)? 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额)贷:银行存款,做转出时借:应交税费-应交增值税(进项税额转出)贷:应交税费-应交增值税(进项税额),到了月末如何结转应交税费-应交增值税(进项税额转出)
请问本月进项大于销项,①转出本月销项分录 借 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 ②转出进项税额 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-进项税额,后面还需要做什么分录了
老师,进项税转出 借:应付职工薪酬 贷:应交税费-应交增值税(进项税转出) 月末结转,借:应交税费 应交增值税 进项转出。贷 应交税费 未了增值税 这样就平了,那我如果再做一笔借:进项转出 贷:进项那就不平了,请问老师是不是不用做进项转到进项转出这笔分录
老师,为啥不是办营业执照的时候,就给确定好是一般纳税人还是小规模纳税人呢?为啥是做税务登记的时候,自己去选择一般纳税人还是小规模呢?
老师,给个简历模板我
请问购买的excel从哪里学习呢?
小企业会计准则和企业会计准则有什么区别,公司是小企业会计准则,我在快账上建成了会计准则了,现在应该怎么办
老师8月份工资发了,没报个税怎么处理
有总结好的科目借贷的方向
卖厨房燃油的主营业务收入二级科目设置
老师,我公司是一般纳税人,下面这张3%的进项的专票可以抵扣吗?
请问找供应商制作了一批不锈钢床,供应商包工包料,该项业务应该怎么开票?
你好,老师,想问下我9月份首次报关单,但出口销售发票没开!进项也没有,怎么处理,我可以成本暂估,到时补进项票不,收入需要做未开票收入,10月开销售发票充未开票收入,还是到时直接10月确定收入,会不会影响首次出口退税,
老师,发生转出做账,借:管理费—福利,贷:进项税额转出。 本月不交增值税,月末结账,借:进项税额转出,贷:应交税费—未交增值税。 是这个意思吧?
同学你好,是的哈,没有问题
老师,那公司本月不交增值税,应交税费—未交增值税科目贷方有进项转出这个金额,就一直放着就行?不用交,也不用管?
是的,不用管,次月合并缴纳