老师我上月暂估入库材料：借：库存材料—材料 贷：应付账款—暂估入库 这月来发票了，我要冲减了怎么做凭证？借贷倒过来还是都用负号？
你好，直接使用负数红冲
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老师，公司已经预付过货款的原材料，付款时账务处理：借：预付账款-供应商 贷：银行存款，到月末结账时发票也没有回来，要做暂估入库账务处理，借：暂估入库-原材料 贷：暂估款-供应商，可以吗？等下月发票回来时，冲暂估入库，然后再做原材料入库，以上账务处理正确吗？
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请问老师，原材料入库按照含税价， 借：原材料-暂估入库113元 贷：应付账款113元 当月全部领用 隔月实际收到发票后 借：原材料-实际入库100元 应交税费13元 贷：原材料-暂估应付-113元 这种情况下，有13元的原材料-暂估入库为负数，怎么做？
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老师 开始我暂估入账 借 原材料－暂估 贷 应付账款－暂估 发票回来我冲红（金额红字） 借 原材料 贷 应付账款 借 原材料 进项税 银行存款 但是我暂估入账 借 库存商品 贷 应付账款 但是我卖出去了 借 主营业务成本 贷 库存商品 发票回来要调成本吗？？ 发票回来（红字） 借 库存商品 贷 应付账款 借 库存商品 进项税 贷银行存款 暂估五元 发票回来7元 不影响所得税和库存？
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老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了发票，我需要怎么做这笔分录？
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老师，3月做了应付暂估，5月来了发票是只冲应付暂估呢，还是冲3月凭证借：原材料，贷：应付账款暂估
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发票还不齐来对多少冲减多少？
是的，就是那个意思