老师，公司没有建账，根据实际盘点统计的做的资产负债表，资产减负责减实收资本得出的未分配利润比实际需要分配的利润少很多是怎么回事呢，需要分配的利润是按部门核算的相加再加总公司的

合并报表、资产负债表日、以下的理解是否正确请指正！ 调长投：成本法转权益法，根据子公司当年实现的净利润（该利润只考虑调整公允口径，不考虑内部交易未实现的损益-顺流逆流都不考虑）*投资比例，来算得长投-损益调整。 抵权益：借方子公司的未分配利润，如果题目有逆流交易，责要减去逆流未实现内部交易损益（顺流不减）；贷方的少数股东权益=该笔分录借方的子公司所有者权益总金额*相应比例 抵损益：借方少数股东损益=子公司当年实现的净利润（该净利润要调整公允口径，若有逆流交易还要减去未实现的内部交易损益、顺流不减）*相应比例

一公司股权变更，之前的资产负债表，流动资产52万，负债50万，未分配利润2万，资产负债表就这三项内容，但是实际变更过来以后，这些资产和负债，还有未分配利润都不是实际的，但是变更以后需要把这些东西走平账，因为变更股权后，属于要求延续之前的财务报表，但是原来资产负债表上的东西都是假的，只有这三项内容，我的想法是把这50万还了负债就平了，但是这个未分配利润怎么处理呢，怎么做凭证

A公司6月存续分立成A+B，B为新设企业，注册资本4000万，且股东及持股比例均保持不变，其中原A注册资本5000万，实收资本5000万，未分配利润-900万，负债-1万（留底进项），资产4099万；6月工商减资4000万，分立决议如下：分立后A实收资本1000万，未分配利润-100万，负债-1万，资产899万；分立后B实收资本4000万，未分配利润-800万，负债0万，资产3200万，没有现金支付对价。问题1、此存续分立被分立公司A股东在分立发生时取得的股份支付金额占其交易支付总额的比例是多少？2、被分立公司A根据分立决议账务处理是不是这样：借：实收资本4000万 贷：资产3200万 营业外收入800万

老师，我们在启用进销存财务一体化系统之前，手工按实际统计出来的资产负债表，未分配利润比上一期的未分配利润少了400多万，这是代表这个月亏了400万么，老师，可是实际没有亏这么多，麻烦老师帮分析一下这问题在哪呢

老师，公司没有建账，根据实际盘点统计的做的资产负债表，资产减负责减实收资本得出的未分配利润比实际需要分配的利润少很多是怎么回事呢，需要分配的利润是按部门核算的相加再加总公司的