老师，你好！我们公司22年到现在都没有在软件上进行 期末调汇，但是每个月所用的汇率是1号的汇率，现在我要按22年度审计对于汇兑损益的调整，审计用22.12.31的汇率是6.9646，那现在我要做审计调整分录该怎么做？用手动调吗？还是软件调整？感觉软件调整也不对

你好，a公司属于制造业一般纳税人，同时也属于高新企业，a公司财务软件上2021年的研发费用总额是3000000元，后来事务所给a公司进行审计，发现a公司2021年研发费用少入账200元（分别是社保费和水电费），但是事务所给a公司审计调整后的利润表上的研发费用金额是3000200元，也就意味着a公司2021年享受加计扣除的费用金额也是按3000200元，而不是按3000000元，那么a公司现在在做2022年5月的账务处理，那么这200元需要做调整的分录吗，如何做

我是小规模公司，去年三月份成立，九月份支付了全年的房租，并且对方开具了房屋租赁发票，我直接计入到了管理费用，没有分摊，现在我要怎么调账，我们软件没有以前年度损益调整科目，也增加不了，我要做哪些分录，，是不是还要调整企业所得税

老师 有个问题 就是我看到网上说小企业会计准则是不能使用以前年度损益调整这个科目对吗 但是为啥我用的财务软件选择的是小企业会计准则 但财务软件里还是有这个科目呢 而且在此之前我也用了这个科目来调整今年支出去年的支出 那现在要怎么调整呢

老师好，我们去年有一笔收入，合同服务期是22-23年，上一个会计全额确认收入了，审计按服务期进行了调整，把一部分调整到了预收账款。调减了一百多万的利润。 但是他是在我报完汇算清缴后才出的试算平衡表，税务申报的年报和汇算清缴我都是按照旧的数字。 现在已经是7月了，这笔收入我必须要调账吗？我要是现在调了年底又得确认，而且现在调了账感觉报税什么的都会很麻烦啊

老师，我们公司是小规模纳税人，5月份汇算清缴补缴税款29.15，分录为：借：利润分配-以前年度损益调整贷：应交税费应交所得税，然后把以前年度损益调整又调到未分配利润了，现在报第二季度的所得税，我用的是亿企代账软件，自动结转所得税费用1871.32，可是在亿企代账软件上直接生成的企业所得税报表上税款为1900.47，正好多了汇算清缴的税款，这是怎么回事呢？我应该怎么调整？