老师，我们公司是小规模纳税人，5月份汇算清缴补缴税款29.15，分录为：借：利润分配-以前年度损益调整贷：应交税费应交所得税，然后把以前年度损益调整又调到未分配利润了，现在报第二季度的所得税，我用的是亿企代账软件，自动结转所得税费用1871.32，可是在亿企代账软件上直接生成的企业所得税报表上税款为1900.47，正好多了汇算清缴的税款，这是怎么回事呢？我应该怎么调整？

热门问答 更多>

• 老师，6月工资计提4000，员工迟到扣款200，7月发放3800工资如何做账？

• 老师你好，公司为小规模纳税人，有经理与我会计两个人，前一阵因为我有兼职了几家，所以我解除了办税人员，我们领导只是法人和办税人员两个身份，刚才我想把我作为会计人员，以办事员身份添加到企业信息里，可是以经理的身份登录的时候，一进到账户中心就自然退出了，为什么。难道法人必须得以办税员身份进入吗？那他能把我添加到办税员吗，办税员只有一个人

• 非货币性资产交换产生的清理费用如何处理？

• 续郭老师上个问题。老师以你的经验你看这种让企业自查一般好通过不

• 老师，证券市场平均风险收益率是Rm吗？

• 如何快速提取EXce里面重复值的最大值 比如 香蕉 苹果 梨子 葡萄 都在EXCEL A列 单价 都在B列 这些水果一样的名字很多单价，如何快速筛选香蕉的最高价 苹果的最高价 还有梨子 葡萄的最高价

• 老师汽车修理厂，顾客有个报废的车值20000元，他又有一个车在这修理，结账时候他用报废车20000抵了这个修理费，怎么记账呀，完整分录是什么

• 老师们好，村里在25年1月份说建公墓，要买的报名，缴款单据开的是收公墓集资款，多少万字样。然而几个月过去了，都让把单据换成了收村民自愿捐款，换单据时，问其原由，说是墓地项目未批下来，想问一下老师们这里面有什么税务门道，作为村民我们的风险是什么？村里有否违法？

• 老师，这个税务代开的建筑服务发票需要我们申报个税吗？

• 老师实收资本是100第一年亏吗20，所有者权益净额是80，第二年盁利20，净额是多少