目前用的金蝶软件自动带出来，一般纳税人的账务处理，月末有结转，当下是小规模公司，上个季度已经季度申报了怎么办

1.之前错的怎么调整呢？都已经季度申报了？会计分录怎么做呢？2.小规模是不是有发生业务就做个分录，没发生业务就不用写会计分录啦？也不用月末结转呢？

同学你好 更正申报 红冲错误的按正确的再做蓝字分录

红冲就是数字金额也是负数对吧，4.5.6月份错的，蓝字分录做到几月呢？做到7.8.9月，那是不是就影响第二季度申报数据了？怎么办呢

小规模需要月末结转吗？

月底都要结转损益的

比如我之前用的应交税费-预缴增值税，小规模不用这个，，这是一般纳税人的会计科目，那我我改成应缴税费-应交增值税吗？

小规模直接用应交税费应交增值税

1.）红冲就是数字金额也是负数对吧，2.）4.5.6月份错的，蓝字分录做到几月呢？做到7.8.9月，那是不是就影响第二季度申报数据了？怎么办呢

同学你好 对的 是负数的哦 2.这个没事，只要没跨年就行

关于增值税的结转会计分录能帮我写一下吗？老师，另外在每次扣缴增值税前，需要计提一下增值税吗？

 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税

您发的这个分录，是小规模的吧？

另外在每次银行扣缴增值税前，需要计提一下增值税吗？

小规模月底不用结转增值税 一般纳税人才需要

小规模需要月底结转什么科目呢？老师您刚才发的不是结转分录吗？

结转损益就可以了

另外在每次银行扣缴增值税，城建税前，需要计提一下增值税和城建税吗？

对的 这个需要计提的

上月发现个税扣多了，现在怎么做会计分录呢？上月的怎么调整呢

新问题需要重新提问 我已经接手了