老师您好，税务局稽查，要我们缴纳增值税，就找了个理由，说我们其他应收款没有收回来，要按照资金占用算利息的增值税，让我们缴纳了50万增值税，那这个增值税交掉了，做账应该怎么做
1.确认应交未交的增值税：借：其他应收款——税务局——增值税贷：应交税费——应交增值税 2.缴纳增值税：借：应交税费——应交增值税贷：银行存款 3.结转其他应收款：借：营业外支出——税务罚款贷：其他应收款——税务局——增值税
-
Q
老师，请问下，我们发票都是代开的，增值税是当月预缴了的，那孕收入时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 当月缴纳增值税时， 借：应交税费—应交增值税（已交税金） 贷：银行存款吗 ，他们之前都是一笔都是做到未交增值税上的 你觉得应该怎样做么？ 还有像开发票没有税率的，没有超过30万，在申报的时候不含税收入就是发票上的收入还是要扣除增值税得收入。 一个季度没到30万，既有税率发票，又没有税率发票，这个又该怎样来申报？
-
Q
老师我想请问一下之前我们公司借款给人家单位，后来利息收到了51万。我在缴纳借款利息增值税的时候做的分录是借银行存款51万，贷其他业务收入48.11万，应该交增值税销项是2.89万。老师我才想起来是不是做错了，是不是应该按51万来计税呢？就是增值税应该交3.06万，我有点搞不清楚了。
-
Q
老师，您好，我们公司对于资金占用费一直没有视同销售缴纳增值税，税局检查出来以后让补缴增值税和滞纳金，这个需要怎么做账务处理？
-
Q
老师您好，我咨询一个问题，小规模，账上做分录是，借，应收账款，贷，主营业务收入，没有做应交税费－应交增值税，这一比，但是账上做了缴纳增值税这笔分录，那我调账的时候，还需要计提之前没有做应交税费－应交增值税吗？如果计提，分录该怎么做。
-
Q
老师，你好！上个月我们公司税务稽查调增去年的收入，补缴了增值税，企业所得税，滞纳金。这月我需要怎么做账，怎么报税呢？
热门问答 更多>
-
老师，个体工商户老板投资了个智能穿戴的项目，这个打的款怎么做账务处理
-
老师，合同签订是6个点，安装和调试费，这个开票名称怎么写？
-
从养殖场购买生猪进行整猪批发零售，注册公司可以为食品批发类的公司吗？如果可以注册为食品批发业，可以注册为哪种类型？
-
老师去年一张进项发票已经认证，当月没有销项没有抵扣，分录是借库存商品2000应交税费-增值税300贷应付账款2300今年1月增值税报表做了进项转出要用于出口退税，分录要怎么写？
-
财务报表中应交税金是负数，是什么原因造成？
-
汇算清缴前上一年度的原材料的发票没收到，汇算清缴进行纳税调增。那么调增是在哪个表的哪一项填写
-
使用权资产的折旧。填到汇算折旧表的那项呀
-
老师好，个人在公司发布的征集图片的活动中获奖，公司向个人支付奖金，并按照偶然所得进行个税的代扣代缴申报，个人需向公司提供发票吗
-
老师 房开企业卖土地 现在需要交土地增值税 这块地是2013年取得土地款300万 是不是按每年5%增值来计算土地成本
-
工程材料，暂估材料成本，材料票到了忘记冲红，2月直接入库，现在4月怎么调整科目
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录