老师好我们公司是小规模技术咨询服务公司，交员工公积金会计分录怎样做？社保与公积金要计提吗？要计提的话分录怎样做？政策有无规定公司在职员工都要购买公积金？

在职员工都要交公积金。我把整体分录给您写一下。借：生产成本、制造费用、销售费用、管理费用等（视员工岗位）贷：应付职工薪酬——工资应付职工薪酬——社保及公积金（单位部分）借：应付职工薪酬——工资贷：银行存款应交税费——应交个人所得税其他应付款——社保及公积金（个人部分）借：应付职工薪酬——社保及公积金（单位部分）其他应付款——社保及公积金（个人部分）贷：银行存款借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款

2023-10-12

同学，你好 1.要计提借：管理费用-奖金贷：应付职工薪酬 2.个人去税务局代开发票，增值税1%

2023-10-14

计提工资借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定科目） 10000 贷：应付职工薪酬 —— 工资 10000 计提公司承担的社保公积金借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定科目） 1200 贷：应付职工薪酬 —— 社保公积金（公司承担部分） 1200 发放工资借：应付职工薪酬 —— 工资 10000 贷：其他应收款 —— 社保公积金（个人部分） 800 银行存款 8000 支付代买公司社保公积金及服务费借：应付职工薪酬 —— 社保公积金（公司承担部分） 1200 其他应收款 —— 社保公积金（个人部分） 800 管理费用 —— 服务费 2000 贷：银行存款 4000

2025-05-12

你好；不对哦；借管理费用- 工资；管理费用- 公积金；管理费用- 社保贷应付职工薪酬-工资，应付职工薪酬-社保-单位，应付职工薪酬-公积金-单位

2023-07-12

同学你好先发工资后交社保吗

2023-07-12