企业所得税资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表 这个表怎么填？ 7月份新购置的。 小汽车买价加上车购税=334201.42（这个是填到“本年享受优惠的资产原值”这一项吗？ 8月份计提了折旧6614元 9月份计提了折旧6614元 按照平均年限法，有预计净残值16710.07元 麻烦老师看一下这个表是这样子填写吗？

A公司与B公司为非同一控制下的两个企业。2017年6月末A企业用账面价值600万、公允价值650万的商品和200万的银行存款从B公司原股东处购买B公司80%的表决权股份。购买日B公司可辨认净资产公允价值为1000万、账面价值为800万，主要是一项固定资产评估增值200万元（假定该固定资产未来折旧年限为10年，直线法计提折旧，预计净残值略）。（1）2017年A、B公司年度资产负债表和利润及利润分配情况表见表1-1,1-2,1-3,1-4.（2）其他有关资料如下：1)A公司商品销售收入中有500万是向B公司的销售，毛利率为20%。这批商品B公司当年只向集团外销售了20%。2)A公司的应收账款中有200万属于应收B公司的商品销售款，A公司期末按照应收账款余额百分比法按0.5%的比例计提了坏账准备。3)B公司当年12月分派现金股利200万。4)B公司当年10月将一台自用的账面价值为600万的机器设备，以500万的价格转让给A公司，A公司继续作为固定资产核算，采用直线法按照10年计提折旧，假定该设备的预计净残值为0.5)A公司和B公司适用的所得税税率都为25%，假定不考虑

2x21年税前会计利润为100万元，所得税税率为25%(1)罚没支出10万元(2)国债利息收入6万(3)库存商品年初账面余额为50万，已提跌价准备12万;年末账面余额为56万，跌价准备为20万(4)某销售部门用的固定资产白2x20年初开始计提折旧，原价为200万(税务认可)无残值，会计上采用4年期年数总和法提取折旧，税法上则采取5年期直线法（5）2x19年7月1日以200万的开发成本结转某项自行研发的专利权并开始摊销，会计对该专利权按5年采用直线法摊销，税务上对开发费用则采用当期发生当期核销的方法，不予资本化(假设不考虑税法允许加计扣除50%的情况)(6)甲公司因产品质量担保确认了预计负债，年初余额为5万，当年新提了3万，支付了产品质量担保费用2.5万 老师，这表格里数值咋计算，有些我已经填了，但是不知道对不对，希望有个全计算过程

老师好！ 如果我7月份购进30万元的汽车，那么在居民企业所得税（7月至9月季报）预缴申报表中，固定资产加速折旧（扣除）优惠表中固定资产一次性除填好后，下一季度（10月至12月）如果没有新增固定资产一次性扣除，那固定资产加速折旧（扣除）优惠明细表中固定资产一次性扣除表格中就不用填任何数字了，对吗？还是需要把上季度的数字填进去啊？另外在居民企业所得税预缴申报表（1月至12月）年报中的固定资产一次性扣除也要如实填写的，对吗

老师好！ 如果我7月份购进30万元的汽车，那么在居民企业所得税（7月至9月季报）预缴申报表中，固定资产加速折旧（扣除）优惠表中固定资产一次性除填好后，下一季度（10月至12月）如果没有新增固定资产一次性扣除，那固定资产加速折旧（扣除）优惠明细表中固定资产一次性扣除表格中就不用填任何数字了，对吗？还是需要把上季度的数字填进去啊？另外在居民企业所得税预缴申报表（1月至12月）年报中的固定资产一次性扣除也要如实填写的，对吗

企业所得税资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表 这个表怎么填？ 7月份新购置的。 小汽车买价加上车购税=334201.42（这个是填到“本年享受优惠的资产原值”这一项吗？ 8月份计提了折旧6614元 9月份计提了折旧6614元 按照平均年限法，有预计净残值16710.07元 麻烦老师看一下这个表是这样子填写吗？