收到一张押金的增值税专用发票，请问会计分录怎么做。

押金是要退还的，但现在发票是（押金+租金开在一起了）若不想冲红重开的话，这个帐该怎么调整

你好，这边建议还是叫对方重开发票，如果不重开的话 这张票押金部分是不可以抵扣进项税的，也不能做费用处理，依然还是用其他应付款这个科目。

对方不愿意重开。对于我们开票方来说，分录怎么处理比较合适

你的这张发票抵扣进项税了吗

我们是开票方，我们应该做销项税额吧？对方取得发票，应该是抵扣掉了

是的，你们要做收入处理，计提销项税。

这样对你们来说是吃亏的

是的，但已经决定不重开了，因为金额也不是很大。做收入的话是借 应收帐款 贷其他业务收入 销项税额

是这么做吗？