对的,是的,需要这么做的
老师,我们公司抵扣了税盘的钱,做的借,应交增值税~减免税额款,然后金蝶云结转的增值税,直接是借,借:应交税费~应交增值税~转出未交 贷:应交税费~未交增值税 然后现在科目余额表中显示,进项税额,转出未交增值税,减免税款借方有余额啊,销项税贷方有余额,需要先做一笔借销项税,贷进项税,转出未交增值税,减免税额吗
老师我想问个问题,一般纳税人结转增值必须走转出多交,转出未交来结转吗?可不可以结转时进项税和销项借贷方反做,有进项留底的就是借方未交增值税,需要缴税的就是贷方未交增值如借:应交税费—应交增值税—销项税额1000贷:应交税费—应交增值税—进项税额900应交税费—未交增值100
上个月进项大于销项,留底10,不用做账务处理 ,本月,销项大于进项,销项减去进项是20,那我本月结转增税 ,这样写 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)20贷应交税费-未交增值税20 ,还是直接写借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)10贷应交税费-未交增值税10,
老师您好!加计抵减结转增值税时入借:应交税费一销项 贷:应交税费一减免税款(加计抵减)应交增值税一进项 转出未交增值税 还是借:应交税费-销项 贷:应交税费—-进项 应交税费转出未缴增值税 也就是加计抵减的金额入应交税费一减免税款还是包含在未缴增值税里?谢谢
前提是销项>进项,月末进项税额/销项税额/进项税额转出,月末需要分别结转吗?这个分录需要做吗?借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-转出未交增值税 还是只需要做这个分录:借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
小企业会计准则下,债务人以原材料抵偿借款,亏损如何入账
我是我想问一下个体户变更为小规模纳税人需要怎样操作
老师有这个税务提醒应该怎么办呢?不去退款可以吗?
#提问,老师上月开的发票,这个月开了红字票,本月这个收入凭证里怎么体现?
老师租赁个人的住房,签订双方都免印花税
法人无偿出租房屋给公司办公使用,需要缴纳多少房产税
夫妻关系存续期间,变更可不交契税。 《财政部国家税务总局关于房屋土地权属由夫妻一方所有变更为夫妻双方共有契税政策的通知》,若在婚姻关系存续期间将原本登记在一方名下的房产变更为夫妻双方共有(包括按份共有或共同共有),无论是否涉及份额调整,均免征契税。如果原本是在男方名下要变更到女方名下这就要交房产要交契税什么。如果是在一方名下变更到双方共有不用交契税什么
老师,集团公司内部交易,A公司给B公司销售货物,含税价11000,当月未开具发票,请问A公司和B公司分别怎样进行账务处理
老师好,请问新注册的有限责任公司,然后从个人手里买来的二手设备(用于经营对外租赁)没有购买发票,这个怎么入账呢?能不能抵扣增值税和企业所得税?
A公司外币业务采用交易发生日的即期汇率核算,并按月计算汇兑差额。6月30日即期汇率为1美元=7.20人民币元。7月15日收到6月份应收账款100万美元直接售给中国银行,当日银行买入价为1美元=7.16人民币元,当日银行卖出价为1美元=7.18人民币元,即期汇率为1美元=7.17人民币元。则该应收账款相关的业务在7月份产生的汇兑收益为( )万人民币元,老师,这道题怎么做呀