你好,学员,是这样的

假设2019年亏损20万元 且2019年有 10万暂估发票(虚例支出) 在2019年当时做账分录 借:主营业务成本10万 贷:应付账款 10万 2020年 需要冲掉 反分录为:借 应付账款10万 贷:主营业务成本10万 将上述分录拆分,换成以前年度报益调整科目 借:应付账款10万 贷:以前年度报益调整10万 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配一未分配利润 10万!以前暂估的这样可以嘛??但是更多的是借库存商品 贷应付账款 —暂估入库 然后结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
老师,以前年度成本现在回票,当时没有预估入账,是不是直接借管理费用 贷应付账款
提问:以前年度应付未付款一直没有暂估记入成本,现在要一次性把以前年度的都入账,请问现在记不管哪个年度都是:借:营业成本;待:应付账款吗?
老师,我们21年12月末有2笔材料已付款未到票暂估入库,结转了成本,当时:借,库存,贷,应付~暂估,后来结转成本,借:主营成本,贷:库存!但是今年10月刚收到发票,我可以直接把暂估冲掉吧?借:应付~暂估,贷;应付账款!还需不需要调整以前年度损益?
以前年度的预付账款,发票开不回来,现在应该做坏账计入营业外支出,还是做暂估成本?
分公司是独立核算的,企业所得税季度预缴要合并纳税还是分开?
老师,刚税务局通知,我公司收到的一张已抵扣的专票,因对方目前是非正常纳税户尚未缴纳增值税税款,需要我公司做进项税转出,请问老师,我公司只需要做进项税转出就可以了吗?是否需要补缴税款?
老师,请问更正25年3季度的财报,要不要也更正企业所得税季度报表呀?
@朴老师,继续提问的,谢谢 ,关于保税进口料件
老师好,我们公司一直遵循的是当月计提当月发放工资,这样的话应付职工薪酬年末就没有余额,这样的合适吗,因为是半路接的账,应付职工薪酬年初有余额,我应该怎么处理一下
老师,23年的印花税,缴纳的不够,可以直接在今年补缴吗?
员工每个月住宿补贴和工资一起发,报个税时住宿补贴是不是需要和工资合并一起申报个税
老师,小规模人力资源公司,公司有个别员工不是每个月都发工资的情况下,有的休假,有的相当于是兼职,个税怎么申报?
本年利润本期发生额在贷方,期末余额在借方,科目余额表中该怎么填写结转余额?
其他应收款—暂估进项税这个科目可以吗?为啥不用应交税金暂估进项税?