你好,学员,是这样的
假设2019年亏损20万元 且2019年有 10万暂估发票(虚例支出) 在2019年当时做账分录 借:主营业务成本10万 贷:应付账款 10万 2020年 需要冲掉 反分录为:借 应付账款10万 贷:主营业务成本10万 将上述分录拆分,换成以前年度报益调整科目 借:应付账款10万 贷:以前年度报益调整10万 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配一未分配利润 10万!以前暂估的这样可以嘛??但是更多的是借库存商品 贷应付账款 —暂估入库 然后结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
请问,以前年度的应付账款,付款时,借:应付账款 贷:银行存款。一直没有收到发票,没有做成本费用。现在确定发票收不回来。怎么处理
老师,以前年度成本现在回票,当时没有预估入账,是不是直接借管理费用 贷应付账款
提问:以前年度应付未付款一直没有暂估记入成本,现在要一次性把以前年度的都入账,请问现在记不管哪个年度都是:借:营业成本;待:应付账款吗?
老师,我们21年12月末有2笔材料已付款未到票暂估入库,结转了成本,当时:借,库存,贷,应付~暂估,后来结转成本,借:主营成本,贷:库存!但是今年10月刚收到发票,我可以直接把暂估冲掉吧?借:应付~暂估,贷;应付账款!还需不需要调整以前年度损益?
电子转账,往来款每天银行收费0.01,会计分录怎么写
老师:我问一下给学校的维修改造工程款是149247.14元,我是小规模纳税人,我都需要交哪些税,税率各是多少?谢谢!这是建筑业的问题吧?
老师,洗车厂使用的一次性脚垫,一次性手套这些低值易耗品是记到管理费用-办公费还是记到主营业务成本-洗车成本
老师,我公司是劳务公司,给建筑单位开了发票,然后建筑单位怕我公司不给农民工工资,他们直接把工资发了,剩下的钱转给我老板了,这怎么做手续
老师,24年10月多计提了60万到成本,我想更正24年的汇算清缴表,我把红冲的凭证做到25年7月份可以吗?借以前年度损益调整?
24年底成立公司,24年的装修费和设备之类的费用,没有开票,是老板私户支付,现在开票还能计入25年的成本费用吗
老师,报销开员工个人名字的电话费发票,是计入福利费还是别的科目?
老师,其他债权投资要计提减值,为什么其他权益工具不计提减值呢
实收资本过大会有什么风险吗?
领导说工商行电话要我们公司对账,这个我们要提供什么,科目余额表行吗,还要什么