老师，请问22年底暂估了一笔成本，暂估时的分录:借 主营业务成本 贷应付账款 23年1月取得发票，分录:借应付帐款 贷主营业务成本(负数) 借主营业务成 贷银行存款 跨年了没有用到以前年度损益科目，会不会有影响
同学你好 金额大吗
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19年12月暂估，借：主营业务成本40000 贷：应付账款-暂估 40000，今年收到发票 借：主营业务成本 -40000 贷：应付账款-暂估 -40000 借：主营业务成本 31142.69 贷：应付账款 31142.69 以前年度损益调整的分录该怎么做？汇算清缴时要调整吗？
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您好！18年暂估成本借:主营业务成本、贷:应付账款(暂估)、19年票来了一些冲了一些成本、20年想调出来交所得税:1、借:主营业务成本(红字)贷:应付账款(暂估)红字、2、借:应付账款(暂估)贷⺀以前年度损益调整(主营业务成本)3、借:以前年度损益调整(主营业务成本)贷:利润分配一未分配利润丶不知对不？去掉第一个分录行不？
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记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录
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建筑行业，发票没有来，需要暂估成本，分录对不对，1.暂估成本 借主营业务成本 贷应付账款-暂估应付款 2.来发票 借工程施工 贷银行 同时结转成本 借主营业务成本 贷工程施工 同时冲暂估 借主营业务成本 负数 贷应付账款-暂估应付款 负数
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老师你好，跨年暂估成本没有以前年度调损益调整科目怎么做分录？暂估时：借：主营业务成本 贷：应付账款—暂估
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当时暂估了16万
发票在汇算清缴之前取得的，也需要通过以前年度损益科目吗？
同学你好 对的 企业会计准则要通过以前年度损益调整
那我现在要怎么调整
我用的小企业会计准则
那就用利润分配未分配利润
22年的帐都结了，暂估是21年的，22年的票1月收到的发票，我刚才把年份搞错了
那你21年的暂估在22年汇算清缴的时候没有调增吗
没有纳税调增啊，22年汇算时发票取得了啊
您的意思是在做22年纳税调整的时候调增这个暂估金额吗？报表之类的还需要调吗？
同学你好 那你就原分录负数红冲再按照发票金额来做分录
什么意思啊？就按我上面的分录做吗？
先原分录负数红冲暂估的分录 然后再做发票的分录
您还没明白我的意思，我是21年做的暂估，借主营成本 贷应付账款 22年1月收到发票 借应付账款 贷主营成本(负数) 借主营成本 贷银行存款 跨年了，分录是这样做吗
跨年了暂估的也是我和你说的分录
你说的不就是我写出来的分录吗？还是损益类科目通过利润分配未分配利润
这个不用做以前年度损益调整的分录